奉新县2019年县级决算和2020年上半年全县预算执行情况报告及表格

一、2019年县级决算情况

（一）县级一般公共预算收支决算情况

2019年县级（不包括乡镇，下同）财政总收入执行数18.49亿元，完成调整预算数的100%，同比增长22.1%。其中，一般公共预算收入执行数11.16亿元，完成调整预算的100%，同比增长22.8%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况：

税收收入82262万元，完成调整预算的100%。其中：增值税44572万元，完成调整预算的100%；企业所得税7723万元，完成调整预算的100%；个人所得税1104万元，完成调整预算的100%；其他税收收入28863万元，完成调整预算的100%。非税收入29329万元，完成调整预算的100%。其中：专项收入4598万元，行政事业性收费收入7279万元，罚没收入11385万元，国有资源（资产）有偿使用收入5920万元，其他收入147万元。

2019年县级一般公共预算支出执行数31.65亿元(含上级专项追加），完成调整预算的176.2%,同比增长26.7%。主要项目预算执行情况：

一般公共服务支出20834万元，完成调整预算的126.2%；国防支出152万元，完成调整预算的108.6%；公共安全支出15937万元，完成调整预算的159.4%；教育支出52960万元，完成调整预算的210.7%；科学技术支出27057万元，完成调整预算的149.1%；文化旅游体育与传媒支出2490万元，完成调整预算的175.5%；社会保障和就业支出55232万元，完成调整预算的242.8%；卫生健康支出34328万元，完成调整预算的228.3%；节能环保支出9928万元，完成调整预算的622.8%；城乡社区支出32230万元，完成调整预算的137.8%；农林水支出31150万元，完成调整预算的395.7%；交通运输支出2659万元，完成调整预算的357.4%；资源勘探工业信息等支出5442万元，完成调整预算的36.7%；商业服务业等支出438万元，完成调整预算的217.9%；自然资源海洋气象等支出1108万元，完成调整预算的116.3%；住房保障支出17135万元，完成调整预算的344.8%；粮油物资储备支出2074万元，完成调整预算的803.9%；灾害防治及应急管理支出2401万元，完成调整预算的297.2%；债务付息支出2719万元，完成调整预算的100.6%；债务发行费用支出14万元，完成调整预算的70%；其他支出180万元，完成调整预算的2.1%。

县级一般公共预算收支决算平衡情况：

2019年计算财力的县级总收入为327273万元，其中：

（1）县级一般公共预算收入111591万元；

（2）上级补助收入139796万元；

（3）债务转贷收入13014万元；

（4）上年滚存结余收入3880万元；

（5）调入资金58992万元。

2019年县级财政总支出为321280万元，其中：

（1）县级财政支出316468万元；

（2）上解上级支出-1338万元；

（3）债务还本支出2122万元；

（4）安排预算稳定调节基金4028万元。

2019年年终滚存结余5993万元。

（二）县级政府性基金收支决算情况

2019年县级政府性基金预算收入执行数190798万元，同比增长77.1%，其中：国有土地收益基金收入1181万元，农业土地开发资金收入126万元，国有土地使用权出让收入187860万元，彩票公益金收入337万元，城市基础设施配套费收入1294万元。加上上级补助收入2590万元，地方政府专项债务转贷收入37061万元，上年滚存结余收入930万元，基金总收入执行数231379万元，完成预算的530.3%。

2019年政府性基金支出执行数164733万元，完成预算的409.8%，同比增长53.0%，其中：文化旅游体育与传媒支出13万元，社会保障和就业支出1073万元，城乡社区支出155239万元，农林水支出657万元，其他支出5227万元，债务付息支出2483万元，债务发行费支出41万元。上解上级基金支出3712万元，调出资金51424万元，地方政府专项债务转贷支出4814万元。年终结余6696万元，同比增长620%。

（三）县级国有资本经营预算收支决算情况

2019年县级国有资本经营预算收入执行数140万元，同比下降12.5%，其中：股利、股息收入69万元；其他国有资本经营收入71万元。加上上年结余收入2万元，国有资本经营预算总收入执行数142万元，完成预算的101.4%。

2019年县级国有资本经营预算支出执行数141万元，完成预算的101.4%，同比下降11.9%。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出64万元，其他国有资金经营预算支出77万元。结转下年1万元，同比下降50%。

（四）县级社会保险基金预算收支决算情况

2019年县级社会保险基金预算收入执行数96113万元，同比增长0.5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入38169万元，机关事业单位基本养老保险基金收入17790万元，失业保险基金收入630万元，职工基本医疗保险基金收入8779万元，工伤保险基金收入920万元，生育保险基金收入257万元，城乡居民基本养老保险基金收入6673万元，城乡居民基本医疗保险基金收入22895万元。加上上年结余收入80983万元，社会保险基金预算总收入执行数177096万元，完成年初预算的106.9%。

2019年县级社会保险基金预算支出执行数102215万元，完成年初预算的108.3%，同比增长18.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出44966万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18748万元，失业保险基金支出2272万元，职工基本医疗保险基金支出6620万元，工伤保险基金支出1949万元，生育保险基金支出112万元，城乡居民基本养老保险基金支出5021万元，城乡居民基本医疗保险基金支出22527万元。年终结余74881万元，同比下降7.5%。

2019年，全县从减税费强征管、调结构培财源、保重点强民生、重监督强改革4个方面着力，充分发挥财政职能作用，保证了县级调整预算指标的完成。县级财政预算执行情况总体较好，但也存在着不少困难和问题：一是政策性减收因素多，财政收入增长承担着较大下行压力；二是兜牢“三保”底线，支持打赢三大攻坚战、重大基础设施建设、民生领域补短板及等重点支出资金需求加大，财政收支平衡压力剧增；三是债务风险防控任务依然艰巨，预算管理制度改革需进一步深化，预算刚性约束力度和预算绩效管理有待加强。这些都需要在今后的工作中努力解决，也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地支持财政工作并给予指导。

二、县科技局2019年部门决算情况

2019年县科技局部门预算提交县十六届人大第四次会议进行了重点审议。现将其部门决算的主要情况报告如下：

2019年，县科技局当年财政拨款决算收入13669.29万元，比年初预算增加528.1万元。收入决算数超过年初预算的原因主要是预算执行中，省级追加科技计划专项经费310万元，县级追加科技奖211.95万元，县级追加其他经费6.15万元。加上上年结余收入107.27万元，县科技局总收入13776.56万元。

2019年，县科技局当年财政拨款决算支出13517.07万元，比年初预算增加375.88万元。

通过审查分析，县科技局2019年度预算收支基本符合国家有关预算和财经法规的规定，会计处理基本符合会计法和有关会计制度的规定，逐步建立和完善了有关财务管理制度和相关内控制度。但也存在预算编制不完整的问题，主要是上级追加的专项经费未纳入预算编制。对此，财政部门督促部门（单位）按照预算编制要求，参考上一年预算执行情况和本年度收支预测编制全口径预算，尽量缩小预算数与预算执行数之间的差异。

三、县原体育局2019年部门决算情况

2019年县原体育局部门预算提交县十六届人大第四次会议进行了重点审议。现将其部门决算的主要情况报告如下：

2019年，县原体育局当年财政拨款决算收入417.22万元，比年初预算增加310.62万元，收入决算数超过年初预算的原因主要是预算执行中，上级追加体育专项经费89.17万元，县级追加体彩销售工作经费40万元，县级追加体彩基金166.66万元，县级追加其他经费14.79万元。加上上年结余收入70.06万元，县原体育局总收入487.28万元。

2019年，县原体育局当年财政拨款决算支出479.71万元，比年初预算增加373.09万元。

通过审查分析，县原体育局2019年度预算收支基本符合国家有关预算和财经法规的规定，会计处理基本符合会计法和有关会计制度的规定，逐步建立和完善了有关财务管理制度和相关内控制度。但也存在预算编制不完整的问题，主要是体彩基金收入未纳入预算编制。对此，财政部门督促部门（单位）按照预算编制要求，加大各项收入纳入预算管理力度，不断加强部门（单位）会计培训与财务监督，逐步提高部门预算到位率。

四、2020年上半年全县预算执行情况

（一）2020年上半年预算执行情况

上半年，全县财政总收入执行数15.08亿元，完成年初预算数27.57亿元的54.7%，同比下降7.6%；一般公共预算收入执行数9.42亿元，完成年初预算数16.72亿元的56.3%，同比下降16.3%。一般公共预算收入主要项目完成情况：

税收收入完成61840万元，同比下降24.4%，其中：增值税34146万元，同比增长7.0%；企业所得税5321万元，同比增长21.4%；个人所得税1671万元，同比增长45.6%；耕地占用税2027万元，同比下降83.1%；契税7795万元，同比下降33.7%；其余税收10880万元，同比下降47.2%。非税收入完成32357万元，同比增长5.4%。

上半年，全县一般公共预算支出执行数18.83亿元，同比下降9.8%。其中：一般公共服务支出12885万元，同比下降16.6%；

国防支出54万元，同比增长134.1%；公共安全支出7293万元，同比下降8.9%；教育支出28051万元，同比下降43.5%；科学技术支出13454万元，同比增长26.2%；文化旅游体育与传媒支出1237万元，同比增长1.9%；社会保障和就业支出34065万元，同比下降36.1%；卫生健康支出25364万元，同比下降30.1%；节能环保支出2533万元，同比下降77.6%；城乡社区事务支出15303万元，同比增长91.0%；农林水事务支出29446万元，同比增长407.6%；交通运输支出1955万元，同比增长238.3%；资源勘探信息等支出6934万元，同比增长380.8%；商业服务业等事务支出177万元，同比下降5.6%；自然资源海洋气象等事务1096万元，同比增长101.1%；住房保障支出5846万元，同比增长25.8%；粮油物资储备管理事务支出78万元，同比下降80.5%；灾害防治及应急管理支出831万元，同比增长14.2%；其他支出1342万元，同比增长197.6%；债务付息支出320万元,同比增长515.1%。

（二）2020年上半年预算执行运行特点

综合分析我县上半年财政运行情况，概括起来体现了以下几个特点：

1．财政收入降幅逐渐收窄,总量超额完成“双过半”目标。受今年1月国内疫情在全国爆发，2月企业大量停工停产，我县财政收入大幅减收。随着国内疫情防控取得阶段性成效，财政收入至4月开始有所好转，降幅逐渐收窄。总体来看，1-6月,全县财政收入增幅分别是3%、-3%、-11.4%、-9.1%、-7.7%和-7.6%,呈现下降后趋于回升的态势。上半年，全县财政总收入15.08亿元，完成年初预算数27.57亿元的54.7%，超序时进度4.7个百分点；一般公共预算收入9.42亿元，完成年初预算数16.72亿元的56.3%，超序时进度6.3个百分点，顺利实现了“双过半”的目标。

2．工商税收主要税种保持增长，部分税种下降较多。1-6月，我县15个税种中有8个正增长，7个负增长。增值税完成61983万元，同比增长6.5%；改征增值税完成13896万元，同比增长9.6%；企业所得税完成16628万元，同比增长21.4%；个人所得税完成5221万元，增长45.6%。但受疫情、减税降费政策翘尾及疫情税收优惠政策等因素影响，部分税种下降较多。其中：资源税610万元,同比下降87.2%；土地增值税1921万元,同比下降76%；耕地占用税2027万元,同比下降83.1%；契税7795万元,同比下降33.7%。

3．重点税源保持总体增长，部分重点行业减收明显。上半年，纳入全县调度的516户重点企业实现税收100717万元，同比增收18027万元，增长21.8%。增收的行业主要有：新型材料行业税收完成14772万元，同比增长40.7%；医药化工行业税收完成5370万元，同比增长16.1%；建筑行业税收完成11585万元，同比增长161%。减收的行业主要有：有色金属加工行业税收完成27108万元，同比下降16.5%；竹木加工行业税收完成443万元，同比下降31.5%；橡胶、塑料包装及加工行业税收完成1147万元，同比下降6.7%。

4．重点民生保障有力，支出结构持续优化。上半年，我县各级财政部门主动应对疫情影响，加快资金拨付进度，统筹做好疫情防控和支持经济发展的各项工作，为全县经济持续健康发展提供强有力的保障。1-6月，全县一般公共预算支出完成188264万元，其中全县民生类支出达到157254万元，占一般公共预算支出比重的83.5%，高出全市平均3.1个百分点。其中：加大棚户区改造等支出，城乡社区支出15303万元，增长91.0%，住房保障支出5846万元，增长25.8%；加快农田水利项目及扶贫工程建设进度，农林水支出29446万元，增长407.6%；加大农村公路建设投入，交通运输支出1955万元，增长238.3%。

尽管上半年全县财政运行总体平稳，但在财政工作中也存在一些问题和困难，主要表现在：一是实现全年财政收入预期目标存在较大的困难。全球经济衰退增加国内经济运行的不确定性，加上去年更大规模减税降费在今年形成翘尾减收，以及落实应对疫情出台的减税降费政策，我县要实现财政收入预期目标存在较大的压力。二是保收支平衡的压力仍然很大。城市基础设施建设、脱贫攻坚、棚户区改造、民生及各项改革性支出刚性需求不断增大，我县财政收支平衡压力将进一步加大。这些问题需要我们在以后的工作中逐步加以解决。

五、2020年下半年财政工作重点

在当前应对疫情冲击的特殊时期，财政收入形势异常严峻，稳增长、促发展工作压力前所未有。下半年，我们将把握当前财政经济形势，围绕年初预算目标，加强财政预算管理，着力保障各项民生等方面做好财政工作：

（一）围绕发展出举措，增强财政收入增收后劲。一是加强收入组织调度，完成收入预算。充分发挥综合治税平台作用，加强信息比对，及时发现税收征管中的疑点、风险点，深入挖掘税收潜力，实现最大限度增收。二是贯彻落实好相关政策。充分发挥职能优势，为县重大项目筹集资金，确保重大项目顺利实施，带动财政收入增长。落实落细各项减税降费和优惠政策，切实减轻企业税收负担，增强企业发展内在活力，发展壮大企业，成为财税的源头活水。三是千方百计筹集资金。加大向上对接力度，争取上级转移支付资金、各类专项资金和地方政府债券资金，精准投入高质量发展重要领域和关键环节，增强财政保障能力。四是继续为企业化解融资难题。通过“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、中小企业信用互助、企业“助贷”等融资模式，以财政资金撬动信贷资金，为企业复工、生产、技改及项目扩建等提供资金支持。重点关注企业特别是中小微企业的生产和经营，加大财政支持力度，扶持实体企业渡难关。

（二）围绕稳定保民生，持续优化财政支出结构。一是坚持把“六稳”工作、“六保”任务放在地方财政支出的优先位置。按规分配好特殊转移支付、抗疫国债等直达资金，加强直达资金的日常监督和重点监控，确保资金直接惠企利民；继续落实提高城乡居民基本医保、基本公共卫生服务、困难群众救助等财政补助标准。二是支持实施乡村振兴战略。积极筹措资金推进高标准农田建设，切实稳定粮食生产；扶持壮大村集体经济，统筹推进农村经济建设；加大生态保护力度，用好流域生态补偿资金，切实改善城乡人居环境。三是坚决打赢脱贫攻坚战。继续加大财政扶贫投入，不断完善财政扶贫资金动态监控机制，实行财政扶贫资金动态监管。四是推动城乡区域融合发展。以入选“全国县城新型城镇化建设示范名单”为契机，大力提升县城公共设施和服务能力，针对县城公益性固定资产投资项目，设计多元化的财政性资金投入保障机制。

（三）围绕效益促改革，提升财政服务能力。一是深化预算管理制度改革。加快建立完善现代财政制度，牢固树立政府过紧日子的思想，坚决做到一般性支出压减10%以上，减少不必要的非刚性支出。各项支出务必精打细算，一定要把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处。强化预决算公开实施情况的监督检查，进一步加强全县预决算信息公开工作。二是深化财政一体化管理系统建设。加强财政管理，提高财政信息化水平，推进国库集中支付制度改革、政府采购网上商城、电子账务系统和公务卡结算系统等财政业务系统的整合应用，完善预算执行动态监控体系，进一步规范、统一财政资金运行和账务管理方式。三是推进全面实施预算绩效管理改革，运用绩效管理手段硬化激励与约束，真正做到“花钱必有效，无效必问责”。四是开展医疗收费电子票据管理改革。在下半年对全县医院机构实行改革，用“电子票据”代替“传统票据”，有效减少医院票据管理的环节，节省人力物力，提高医院财务管理效率，同时也减少群众排队等候时间，实现患者挂号、缴费、取票“一键式”自助服务。

2019年奉新县本级财政总决算公开目录.doc