​目    录

第一部分    奉新县殡葬服务所概况

 一、单位主要职责

  二、单位基本情况

第二部分  2020年度单位决算表

 一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

       九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

       十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度单位决算情况说明

       一、收入决算情况说明

       二、支出决算情况说明

       三、财政拨款支出决算情况说明

       四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

       五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

       六、机关运行经费支出情况说明

       七、政府采购支出情况说明

       八、国有资产占用情况说明

       九、预算绩效情况说明

    第四部分  名词解释

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第一部分  奉新县殡葬服务所概况

一、单位主要职能

奉新县殡葬服务所属奉新县民政局二级预算单位，主管我县殡葬管理业务工作。积极宣传贯彻落实殡葬改革的有关法规和政策，提供殡仪、遗体和骨灰安葬服务，奉新县殡葬礼仪、遗体处置、遗体火化、遗体接运、骨灰安葬安放、丧葬服务、经营性墓管理、城市公益性墓地管理等。

二、单位基本情况

本单位2020年年末实有人数23人，其中在职人员15人，离休人员1人，退休人员6 人；年末其他人员1人；年末学生人数0 人。

         第二部分  2020年度单位决算表

第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2020年度收入总计601.23万元，其中年初结转和结余24.5万元，较2019年增加15.92万元，增加 185.55%；本年收入合计576.73万元，较2019年减少426.01万元，下降42.48%，主要原因是：资本性收入减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入576.73万元，占100%；事业收入0万元，占0 %；经营收入 0 万元，占0%；其他收入 0 万元，占0 %。  

二、支出决算情况说明

本单位2020年度支出总计601.23万元，其中本年支出合计   566.99万元，较2019年减少419.83  万元，下降42.54%，主要原因是：资本性支出减少；年末结转和结余34.24万元，较2019年增加9.74万元，增长39.76 %，主要原因是：本年基本支出减少。

本年支出的具体构成为：基本支出566.99万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度财政拨款本年支出年初预算数为61.61万元，决算数为566.99万元，完成年初预算的920.29%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为53.44万元，决算数为558.82万元，完成年初预算的1045.69%,主要原因：年终增加调整预算数505.38万元，专用材料等商品服务支出增加。

（二）卫生健康支出年初预算数为4.32万元，决算数为4.32万元，完成年初预算的100%,主要原因：预算决算持平。

（三）住房保障支出年初预算数为3.85万元，决算数为3.85万元，完成年初预算的100 %,主要原因：预算决算持平。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出566.99万元，其中：

（一）工资福利支出264.38万元，较2019年增加16.63  万元，增长6.71%，主要原因是：人员增加。

（二）商品和服务支出214.82万元，较2019年增加61.61  万元，增长40.21%，主要原因是：商品服务增加。

（三）对个人和家庭补助支出41.55万元，较2019年减少 0.04万元，下降0.01 %，主要原因是：对个人和家庭补助支出减少。

（四）资本性支出46.24万元，较2019年增加5.57 万元，增长13.69 %，主要原因是：资本性支出增加。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 46.96万元，决算数为44.48万元，完成预算的94.72%，决算数较2019年增加21.51万元，增长93.64  %，其中：购置两辆专用车。

   （一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的100 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是;未发生该项支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：未发生该项支出。全年安排因公出国（境）团组0 个，累计 0人次，主要为：全年无因公出国。

（二）公务接待费支出年初预算数为1.96 万元，决算数为  1.64万元，完成预算的83.67%，决算数较2019年减少0.33  万元，下降16.75 %，主要原因是公务接待减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公务接待减少。全年国内公务接待18批，累计接待 127人次，其中外事接待 0批，累计接待0人次，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出42.84万元，其中公务用车购置年初预算数为45万元，决算数为42.84万元，完成预算的95.2 %，决算数较2019年增加21.84万元，增长104%，主要原因是新增购置专用车辆，全年购置专用车辆2辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：新增购置专用车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是全年无此项支出。年末专业用车保有10辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：新增购置专用车辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2020年度机关运行经费支出 0  万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0  万元，增长（降低） 0 %，主要原因是：本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2020年度政府采购支出总额42.84万元，其中：政府采购货物支出42.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额42.82万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的0 %。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是殡葬专业用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

  根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目0个全面开展绩效自评，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。    

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年未在县级部门决算中进行项目绩效自评结果。

（三）单位评价项目绩效评价结果。

我单位无单位评价报告向社会公开。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及单位预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合单位实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

“三公”经费：指各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指未归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。

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