目 录
第一部分 奉新县教育体育局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 奉新县教育体育局概况
一、部门主要职能
县教育体育局是县政府主管全县教育体育事业的职能部门。主要职责是：在县政府的领导下，贯彻上级教育体育工作的方针、政策，管理全县的教育体育工作。
1.贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律、法规，研究拟定我县教育工作规章、政策及措施并监督执行。
2.研究提出全县教育体育事业发展规划，拟定教育体育体制改革政策及教育发展的重点、结构、速度，指导并协调实施工作。
3.统筹管理和指导全县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育等工作，组织进行教育督导与评估。
4.会同有关部门落实党中央、国务院和各级党委、政府确定的增加教育投入的政策；拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费及其管理的政策、规定；监测全县教育经费的筹措和使用情况；编报县级教育经费年度预算建议方案，管理学校教育事业费、基建投资和教育系统的专项经费，搞好内部教育经费、预算外资金检查、审计，督促、指导改善办学条件。
5.主管全县教师工作，规划、指导全县各级各类学校教职工队伍建设；按照干部管理权限，负责县直学校和乡镇小学干部的培养、选拔、考察任用工作；会同有关部门研究提出各级各类学校的机构编制标准，指导学校内部管理体制改革和教育教学改革；协同有关部门组织指导实施教育系统劳动工资和人事管理的有关政策规定。
6.组织实施大中专的考务工作和成人高校、高教自学考试等报名及高中学业水平考试工作。
7.管理全县定向师范毕业生就业指导和就业制度改革工作。
8.规划指导全县各级各类学校教学工作和教育科研工作，组织开展教研活动，研究教育理论和教材教法，开展教学改革实验。
9.依法维护学校、教师的合法权益，加强学校规范化管理和治安、安全工作，建立良好的育人环境和学校秩序。
10.负责全县教育基本信息统计、分析、发布及现代教育技术、远程教育、信息系统的开发和建设工作。指导做好各级各类学校的工会、团队、电化教育和政治思想、德育、体育卫生、国防教育、艺术教育、教育宣传等方面的工作。
11.负责管理和指导县内各中小学、幼儿园开展课外、校外活动，推动青少年校外活动中心规范化、多元化发展。
12.负责全县教育民生工程、中小学学生资助、大学生生源地信用助学贷款等工作。
13.负责全县各中小学财务收支的真实性、合法性、正确性、完整性进行审核，按月编制财务会计报告，协助学校做好财务分析，并及时向学校报送会计报告和相关会计信息。
14.承办县委、县政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共23个，包括：奉新县教育体育局本级、奉新县第一中学、奉新县冶城职业学校、奉新县第四中学、奉新县第二中学、奉新县示范幼儿园、奉新县特殊教育学校、奉新县第五小学、奉新县第六小学、奉新县城南幼儿园、奉新县冯川镇中心学校、奉新县赤岸初级中学、奉新县赤田学校、奉新县宋埠初级中学、奉新县任重初级中学、奉新县澡下学校、奉新县会埠初级中学、奉新县罗市初级中学、奉新县上富初级中学、奉新县甘坊学校、奉新县仰山学校、奉新县澡溪学校、奉新县柳溪学校。
本部门2020年年末实有人数2901人，其中在职人员2895人，离休人员6人，退休人员0人；年末其他人员0人；年末学生人数48177人。
第二部分 2020年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计54285.10万元，其中年初结转和结余0万元，较2019年增加16201.12万元，增长42.54%；本年收入合计54285.10万元，较2019年增加16201.12万元，增长42.54% ，主要原因是：工资福利支出增加、项目支出增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入52891.62万元，占97.43%；事业收入1393.48万元，占2.57%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计54285.10万元，其中本年支出合计54087.10万元，较2019年增加16003.12万元，增长42.02%，主要原因是：工资福利支出增加、项目支出增加；年末结转和结余198万元，较2019年增加198万元，同比净增198万元，主要原因是：奉新县冶城职校有财政预拨2021年职业提升计划资金。
本年支出的具体构成为：基本支出46011.97万元，占85.07%；项目支出8075.13万元，占14.93%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数31071.03万元，决算数为52891.62万元，完成年初预算的170.23%。其中：
（一）教育支出年初预算数为23937.30万元，决算数为43954.23万元，完成年初预算的183.62%，主要原因是：工资福利支出增加、项目支出增加。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为3325.47万元，决算数为4704.28万元，完成年初预算的141.46%，主要原因是：在职人员社保基数增加，退休人员社保、职业年金的清算补缴，发放了退休人员政府性绩效奖金。
（三）卫生健康支出年初预算数为1592.99万元，决算数为1750.38万元，完成年初预算的109.88%，主要原因是：在职人员医保基数增加。
（四）住房保障支出年初预算数为2215.27万元，决算数2193.73万元，完成年初预算的99.03%，主要原因是：在职人员转退休后住房公积金基数减少。
（五）其他支出年初预算数为0万元，决算数为91万元，同比净增91万元，主要原因是：彩票公益金支出增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出44527.49万元，其中：
（一）工资福利支出34926.89万元，较2019年增加9660.52 万元，增长38.23%，主要原因是：人员经费增长，政府性绩效奖金和农村教师下乡津贴的增加。
（二）商品和服务支出5604.50万元，较2019年增加1461.03万元，增长35.26%，主要原因是：政府对义务教育的生均公用经费的标准提高。
（三）对个人和家庭补助支出2521.54万元，较2019年减少272.04万元，下降9.74%，主要原因是：生活补贴减少。
（四）资本性支出1474.57万元，较2019年增加1325.44万元，增长988.78%，主要原因是：加大了设备购置和信息网络设备的更新。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为44.11万元，决算数为38.39万元，完成预算的87.03%，决算数较2019年增加20.71万元，增长117.14%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，决算数较2019年增加0万元，增加0%，主要原因是无此项业务支出。决算数较年初预算数无净增的主要原因是：无此项业务支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为：无此项业务支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为41.61万元，决算数为 35.89万元，完成预算的86.25%，决算数较2019年增加18.21万元，增长103%，主要原因是增加了3个二级预算单位（奉新一中、冶城职业学校、奉新城南幼儿园）的公务接待费。决算数较年初预算数减少的主要原因是：开源节流，严格控制接待人数及标准。全年国内公务接待332批，累计接待5000人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：无外事接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出2.5万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2019年增加0万元，增加0%，主要原因是无公务用车购置，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加0%的主要原因是：无公务用车购置；公务用车运行维护费支出年初预算数为2.5万元，决算数为2.5万元，完成预算的100%，决算数较2019年增加2.5万元，同比净增2.5万元，主要原因是增加了1个二级预算单位（奉新一中）的年末公务用车运行维护费支出。公务用车保有1辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：增加了1个二级预算单位（奉新一中）的公务用车。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 66.33万元较上年决算数减少21.47万元，降低24.45%，主要原因是：落实政府过紧日子的要求，压减办公费、差旅费、公务接待、其他商品服务支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额7219.31万元，其中：政府采购货物支出4509.50万元、政府采购工程支出2311.11万元、政府采购服务支出398.70万元。授予中小企业合同金额2193.67万元，占政府采购支出总额的30.39%，其中：授予小微企业合同金额1235.87万元，占政府采购支出总额的17.12%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是奉新县冶城职校的教练车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金 8075.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“学前教育发展专项转移支付资金”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出871.5万元。其中，没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，项目自评前期准备工作充分，组织评价实施行之有效，分析评价实事求是，年初设定的目标全部完成，成效显著。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在县级部门决算中反映学前教育发展专项转移支付资金项目绩效自评结果。
学前教育发展专项转移支付资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学前教育建设专项资金项目绩效自评优秀。项目全年预算数为871.5万元，执行数为871.5万元，完成预算的100%。主要产出和效果：新建公办园1所，公办园占比达51.9%，比上年提高6.4个百分点；学前三年毛入学率102.7%，比上年提高15.3个百分点；资助家庭经济困难幼儿入园1037人。下一步改进措施：一加大公办园的建设；二是加大教师配备力度。
（三）部门评价项目绩效评价结果。（绩效项目支出绩效评价报告详见附表）
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。
教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：反映不含人力资源社会保障部门举办的技校教育支出。政府各部门对社会组织等举办的技工学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。
教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映上述项目以外的教育附加支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映除上述项目以外不能划分到具体科目中的支出项目。
附件2：2020年中央、省级学前教育专项资金绩效目标表.xlsx
附件3： 奉新县2020年学前教育发展资金区域绩效自评报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1、项目实施依据：
为加大支持普惠性学前教育资源，做好普惠性幼儿园帮扶，根据2020年上级预算安排，为促进我县学前教育发展，本次下达资金专项用于支持各地学前教育发展。
２、项目规划情况：
1、《江西省财政厅关于下达2020年省级基础教育专项资金（第一批）的通知》（赣财教指[2020]16号）下达我县省级资金466万元，规划项目7所，改扩建面积2000平方米，新建面积6809平方米。
2、《江西省财政厅关于下达2020年中央财政支持学前教育发展资金的通知》（赣财教指[2020]27号）下达我县中央资金405.5万元，规划项目15所，改扩建面积2400平方米，新建面积11429平方米。
（二）项目实施目标。
1、项目实施总目标。
实施城乡学前教育发展项目工程将主要围绕乡镇中心幼儿园及农村小学附属幼儿园建设实施，并集中力量解决突出问题，努力改善办园条件，消除完全隐患，切实缩小城乡、园际之间的教育差距。
2.项目实施阶段性目标。
按照工程总体规划，2020年12月底前完成项目验收并投入使用。
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价原则。
评价工作要本着科学规范、分类管理和绩效相关的原则开展。要注重绩效评价指标体系定性与定量的相结合，以群众满意度和社会效益为目标，做到客观、公平、公正。
(二)绩效评价指标体系。
奉新县学前教育发展资金区域绩效评价主要包括数量指标、时效指标、社会效益指标和服务对象满意度指标四个方面。(详见绩评基表)
(三)绩效评价的实施。
1、成立机构，制定方案。成立绩效评价小组，确立绩效目标，制定评价方案。
2、明确分工，落实责任。对评价小组进行业务培训，掌握绩效评价相关政策法规、具体内容、重点、方法，统一评价标准，明确分工和职责。
3、开展自查，核查现场。各项目单位根据评价指标体系进行自评，评价小组通过开展汇报、座谈、查阅资料等形式，审核项目材料及数据的真实性，发现问题，收集意见。
4、综合分析，总结经验。根据评价小组督查情况和收集到的项目相关材料，对数据进行定性分析及综合评价，撰写评价报告，总结做法和经验。
三、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况。
《江西省财政厅关于下达2020年省级基础教育专项资金（第一批）的通知》（赣财教指[2020]16号）下达我县省级资金466万元，全部到位。《江西省财政厅关于下达2020年中央财政支持学前教育发展资金的通知》（赣财教指[2020]27号）下达我县中央资金405.5万元， 全部到位。
（二）项目资金管理情况。
为将有限的资金多办事，保质保量建好每个项目工程，我局转发《奉新县农村学前教育项目建设实施办法的通知》(奉教发［2013］6号)和《关于全县农村小学附属幼儿园建设项目竣工验收有关事项的通知》(奉教字［2013］138号)。《通知》规定凡用于学前教育建设项目专项资金，由县教育局提出初步使用意见经财政部门同意后，报县政府批准。项目资金按奉新县财政专项资金申请拨款程序申拨。工程款支付按合同约定的工程进度拨付。工程结算评审之前，建设单位支付工程款不得超过合同价款的80%，经相关部门验收合格、财政部门评审（计划投资100万元以上的项目还需经审计部门审计）后按合同条款支付工程余款，同时预留结算总额5%的工程质量保证金。绿化工程项目结算评审之前付款比例不得超过合同总额的60%，质量保证金为结算总额的10%。工程评审结算之后，按招标合同规定的质保期时间到期后，建设单位方可支付预留的质保金。
四、项目实施情况分析。
（一）项目实施情况：
2020年奉新县学前教育发展资金项目22所幼儿园，所有项目全部竣工，完成投资871.5万元。改造面积4400平方米，新建面积18238平方米。
（二）项目组织管理情况分析。
强化管理，严格监督。一是加强内部管理。各乡镇中心校成立工程领导小组，中心校校长为组长，项目学校负责人为成员。建立园舍建设责任制，重要问题由学校领导小组集体决定，并确定一名责任心强熟悉业务的校领导为副组长，具体负责工程管理和质量监督等工作。二是加强现场管理。项目工程建设安排专人现场办公、现场监管，重点是对混凝土工程、隐蔽工程、材料进工地及试样检测等进行严格监督，及时全面收集工程技术资料，做好施工日记，及时向学校和县教体局反馈施工进度及存在的问题。三是加强监理管理。每个项目开工前，由项目中心学校聘请有资质的监理公司派员管理工程项目，监理公司的工作包括：就工程项目建设的重大问题向学校提供决策建议；协助中心学校严格监管施工单位按图按合同施工；进行工程项目施工的全面组织协调；全面负责工程质量和安全的监管。四是加强财务管理。中心学校基建工程设立基本建设帐户，独立核算。严格工程款支付管理，项目中心学校按照合同条款及工程施工进度情况凭基建税务发票及时支付工程款。在竣工验收前，工程进度款支付比例控制在工程价款80％以内；工程竣工后，按照财政或审计部门审定的工程结算价款支付工程尾款，并保留不低于工程结算价款5％的质量保证（保修）金，待工程质保期满后清算。校舍建设、维修项目严格执行预算，严防因超预算而新增债务。县财政部门参与确定中心学校基本建设规划设计，审定基本建设预算，做好资金监管，并根据工程进度拨付资金。县审计部门加强学校基本建设资金的监督审计，确保资金安全运行。五是加强安全管理。做到安全施工、文明施工，做好学校施工区域的隔离工作，加强师生安全教育，杜绝建筑安全事故发生。六是严格工程验收。我县对项目工程验收有以建设局牵头，质监、监理、设计、项目学校、施工方参与的建筑工程的质量验收。如工程建设过程中的基础工程、分步工程、隐蔽工程、主体工程、竣工验收等验收；有以发展改革委牵头，教育、财政、审计、建设、监察等部门参与的项目完工验收程序。所有建设工程竣工验收合格后方能交付使用，并办理竣工验收备案书。
五、项目绩效情况分析。
项目绩效目标基本完成，总体评价为优。
通过项目实施，可完善办园条件，促进学前教育建设和发展，项目直接受益对象是幼儿。项目实施后，将从根本上解决园舍严重不足等问题，使师生教学、生活环境得到明显改善，让更多的幼儿得以接受优质学前教育。
六、主要经验及做法
我局历来高度重视教育，充分发挥教育的先导性、全局性、基础性作用，不断加大投入，积极开展学前教育建设，优先发展学前教育。
一是加强组织领导。为加强对全县学前教育发展项目的领导，成立奉新县城乡学前教育发展项目工程领导小组。领导小组下设办公室，负责组织、协调与监督工程的具体实施。
二是协调部门合作。建设、发改委、财政、审计等相关部门既分工又配合，积极发挥职能作用，主动开展工作，相互协调，克服困难，优化程序，优先解决突出问题和困难，为学前教育工程建设提供快捷和便利服务，使项目顺利实施。
三是落实优惠政策。城乡学前教育发展项目工程比照中小学校舍安全工程的优惠政策，凡涉及的行政事业性收费和政府性基金，依法依规予以免收；凡涉及的经营服务性收费，依法依规予以减收或免收。
四是强化监督管理。城乡学前教育发展项目工程项目建设按照有关法律法规和行业标准规范，严格执行建设改造程序，把工程质量摆在首要位置，执行项目法人责任制、招投标制、工程监理制和合同管理制，坚持公平、公正、公开、透明的原则。
奉新县教育体育局绩效评价组
2021年6月25日
附件：
