奉新县乡村振兴局2022年度部门决算
目 录
第一部分 奉新县乡村振兴局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 奉新县乡村振兴局概况
一、部门主要职能
奉新县乡村振兴局是主管全县乡村振兴工作的县政府工作部门，由县农业农村局统一领导和管理，主要负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：奉新县乡村振兴局。
本部门2022年年末实有人数 17 人，其中在职人员 15 人，离休人员 0 人，退休人员 0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 2 人。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2022年度收入总计 19354.25 万元，其中年初结转和结余 0 万元，较2021年增加0万元，增长0 %；本年收入合计 19354.25万元，较2021年增加13133.64 万元，增长211.1%，主要原因是：新增专项债券14616万元用于改善农村人居环境。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 19354.25 万元，占 100 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；其他收入 0 万元，占 0 %。
二、支出决算情况说明
本部门2022年度支出总计 19354.25 万元，其中本年支出合计 19354.25 万元，较2021年增加13133.64 万元，增长211.1 %，主要原因是：新增专项债券14616万元用于改善农村人居环境；年末结转和结余 0 万元，较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是：无结转和结余。
本年支出的具体构成为：基本支出 320.67 万元，占 1.7 %；项目支出 19033.58 万元，占98.3 %；经营支出 0 万元，占 0 %；其他支出0 万元，占 0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为 1057.79 万元，决算数为 19354.25 万元，完成年初预算的 1829.7 %。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 90.17 万元，决算数为 288.16 万元，完成年初预算的 319.6 %，主要原因是：为更好的巩固拓展脱贫攻坚成果，相应的工作经费增加。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为10.27万元，决算数为14.42万元，完成年初预算的140.4 %，主要原因是：人员变动及养老保险基数变动。
（三）卫生健康支出年初预算数为5.58万元，决算数为6.18万元，完成年初预算的110.8 %，主要原因是：医保基数调整。
（四）住房保障支出年初预算数为7.7万元，决算数为11.92万元，完成年初预算的154.8 %，主要原因是：人员变动及住房公积金基数调整。
（五）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为120.35万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：用于支付防贫保险等费用。
（六）农林水支出年初预算数为944.07万元，决算数为4297.23万元，完成年初预算的455.20 %，主要原因是：追加中央、省级、市级乡村振兴衔接资金，更好的巩固拓展脱贫攻坚成果。
（七）其他支出年初预算数为0万元，决算数为14616万元，完成年初预算的100%，主要原因是：新增专项债券14616万元用于改善农村人居环境。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 320.67 万元，其中：
（一）工资福利支出 174.52 万元，较2021年增加16.69 万元，增长10.6 %，主要原因是：人员调整。
（二）商品和服务支出 141.3 万元，较2021年减少64.43万元，下降31.3 %，主要原因是：压减不必要的开支过紧日子。
（三）对个人和家庭补助支出 4.86万元，较2021年减少97.34万元，下降95.2 %，主要原因是：2021年列支了防贫保险费用以及本年度退休人员减少。
（四）资本性支出 0 万元，较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是：无资本性支出。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为4.73 万元，决算数为 4.73万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少0.09万元，下降1.9 %，其中：
（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无因公出国（境）。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无因公出国（境）。
（二）公务接待费支出全年预算数为4.73 万元，决算数为 4.73 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年减少0.09万元，下降1.9%，主要原因是合理控制公务接待费开支。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格执行中央八项规定，减少开支。全年国内公务接待 33 批，累计接待 309 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：无外事接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0 万元，增长0 %，主要原因是无公务用车购置，全年购置公务用车 0 辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无公务用车购置；公务用车运行维护费支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是无公务用车购置，年末公务用车保有 0 辆。决算数较全年预算数增加0的主要原因是：无公务用车购置。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2022年度机关运行经费支出 141.3 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少64.43万元，降低31.3 %，主要原因是：压减不必要的开支过紧日子。
七、政府采购支出情况说明
本部门2022年度政府采购支出总额 80 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 80 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。
八、国有资产占用情况说明
截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》，无其他用车。
九、预算绩效评价情况说明
（一）绩效评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉及资金 944.07万元。
组织对“产业设施建设”、“脱贫户和监测户防溺水公益性岗位补助”“饮水安全巩固提升”“休闲民宿建设”等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 944.07 万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，据《项目支出绩效评价指标体系框架》设定的评分标准，从决策情况、过程情况、产出情况、效益情况等方面进行综合分析评价，2022年度奉新县县级财政衔接资金综合绩效评价等级为“优秀”。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 4617.9万元，政府性基金预算支出 14736.35 万元。从评价情况来看，我局2022年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，项目实施，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众尤其是脱贫户和监测对象的认可。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
项目绩效自评总报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为944.07万元，执行数为4297.03 万元，完成预算的455.2%。
项目绩效目标情况：利用财政衔接资金发展产业，健全村基础设施，壮大村集体经济，利用村集体经济带动脱贫户和监测户增收。
单位自评工作开展情况：此次评价，绩效评价小组对2022年度财政衔接资金项目采取了抽查、审阅、计算、询问、调查问卷、观察、分析复核、现场调查等方法，从项目的决策、过程、产出、效益四个方面进行。决策方面主要评价县级财政衔接资金项目立项、绩效目标和资金投入情况；过程方面主要评价县级财政衔接资金管理和组织实施情况；产出方面主要评价县级财政衔接资金产出的数量、质量、时效和成本情况；效益方面主要评价县级财政衔接资金经济效益、满意度情况。
综合评价结论：据《项目支出绩效评价指标体系框架》设定的评分标准，从决策情况、过程情况、产出情况、效益情况等方面进行综合分析评价，2022年度奉新县县级财政衔接资金绩效评价综合得分为 96分，综合绩效评价等级为“优秀”。
绩效目标完成情况总体分析：我县脱贫户2022年人均纯收入18709.45元，较2121年人均纯收入16555.39元，增加2154.06元，增速13.01%；受益脱贫人口满意度为98%。
偏离绩效目标的原因和改进措施：本次绩效评价发现，存在个别项目单位自筹资金部分配套建设工程量，因资金到位时间较晚，尚未整体完工及时发挥效益，下一步我局将持续加大督促力度，安排专人每周对项目实施进度情况进行调度，对每周调度情况，发现的项目实施进度和资金使用情况下发调度单给涉及乡镇，要求对发现的问题及时进行整改。
绩效自评结果拟应用情况:绩效评价结果运用是整个预算绩效管理的落脚点，是预算绩效管理的重要环节。根据绩效预算管理要求，我单位将继续纵深推进评价结果运用，建立长效机制，把项目绩效评价结果作为下一年度安排部门预算和考核单位工作绩效目标的重要依据，进一步优化财政资源配置，在编制2024年部门预算中，实现预算和绩效管理一体化，确保预算绩效工作取得实效。
（三）部门评价项目绩效评价情况
附件1：
奉新县乡村振兴局整体支出绩效自评报告
（2022年度）
为切实做好2022年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据上级文件要求，结合单位工作实际，现将我局整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门概况
(一)部门机构设置、编制
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。
本部门2022年年末编制人数16人，其中：公务员编制5人，事业编制11人；年末实有人数18人，其中在职人员15人，离休人员0人，退休人员2人,遗属人员1人。
（二）当年部门履职总体目标、工作任务
奉新县乡村振兴局是主管全县乡村振兴工作的县政府工作部门，由县农业农村局统一领导和管理，主要负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作
（三）当年部门年度整体支出绩效目标
保障全体干部职工的工资、津补贴等人员经费，保障机关开展日常活动、日常运作所需公用经费；全面加强单位队伍建设， 统筹部署单位信息化建设、文明创建、政务公开、挂点帮扶等各项工作，助力高质量发展；保证全年巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作正常开展；种养奖补，鼓励贫困户通过种植业、养殖业来提高自己的收入；产业扶贫项目，按照有关规定，全面完成产业项目目标任务，确保建档立卡脱贫户持续增收。
（四）部门预算绩效管理开展情况
2022年，我局以确保实现绩效目标为导向，进一步加强财政资金管理制度建设，不断提高绩效自评工作水平和质量，预算绩效管理工作取得了较好的成效。一是认真抓好预算绩效目标的编制，根据项目特点分别制定项目专项资金绩效管理办法，确定绩效目标，设定绩效考评指标；二是深入开展财政项目支出绩效评价，对专项资金进行资金绩效自评；三是加强绩效监控，对项目资金运行进行定期监控；四是强化绩效评价结果运用，对绩效评价中的发现的问题及时改进，并将评价结果与项目资金下年度安排进行衔接。
（五）当年部门预算及执行情况
本单位严格执行上级业务部门的指导管理，部门预算执行进度情况：2022年我局预算总支出19354.25万元，其中项目支出19033.58万元。2022年公共财政预算拨款支出4617.9万元，政府性基金预算财政拨款14736.35万元，其中基本支出320.67万元，占1.7%；项目支出19033.58万元，占98.3%。
基本支出中：工资福利支出174.52 万元；商品和服务支出141.3万元，对个人和家庭的补助支出4.86万元。
项目支出中：资本性支出18913.23万元,非资本性支出120.35万元。
我局认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定要求，严格控制接待规模及接待标准。2022年“三公”经费年初预算4.82万，支出共计4.73万，未超出指标。
二、部门整体支出绩效实现情况
（一）履职完成情况
2022年奉新县乡村振兴局在认真做好上级安排的各项工作外，并认真做好了以下各项工作：
从数量上：项目立项个数16个，8个乡镇受益。
从质量上：严格按照财政预算日常经费指标，坚持厉行节约的原则，保证我局的日常开支及运作；严格按照财政预算项目经费指标，将各个项目经费落到实处，推动乡村振兴工作的开展;
从时效上：各个项目均在规定的时间内完成。
（二）履职效果情况
总体来说，我局2022年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，项目实施，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众尤其是贫困户的认可。
经济效益上：贫困户收入增加，带动增加脱贫人口全年总收入1000元以上。
生态效益上：公益性岗位通过设立护林员、护路员等专岗，实现了脱贫户就业与保护环境相结合。
（三）社会满意度及可持续性影响
得到脱贫对象和社会的好评，2022年群众满意率≧98%。
三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施
（一）存在问题
我局部门整体支出绩效评价工作取得一定的成效，但也存在一些不足，主要表现为：部门预算管理制度不够完善，部门整体绩效目标编制不够合理，往往把年度重点工作作为绩效目标；政府采购管理制度不够完善，执行率未达到预期目标值；部分项目缺乏有效跟踪和监管，导致实施进度先对滞后。
（二）改进措施
加强我局财务人员专业知识学习，提高财务人员的专业水平，不断完善我办预算管理制度，分阶段细化项目绩效目标设定，把年度重点工作和日常工作综合列入整体支出绩效目标，提高预算绩效目标编制的准确性；进一步健全我办政府采购管理制度，有计划、有目标的计算政府采购年初预算，合理设置政府采购目标值，财务人员要及时跟踪调度单位政府采购进度，提高政府采购执行率；明确分工，压实责任，加强与项目所在乡镇沟通，及时调度项目实施进度，加大对扶贫项目的监管力度。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
将根据要求进行公开。
附件2：
项目支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）项目概况
近年来，随着财政衔接资金绩效考评工作的深入开展，衔接资金管理使用绩效理念不断强化，衔接资金绩效评价机制不断完善，衔接资金管理使用机制模式不断创新，衔接资金使用效益不断提高，为脱贫群众增收起到了重要的推动作用。
2022年度下达资金分配文件1个，为《关于下达2022年县级财政衔接推进乡村振兴补助资金使用分配的通知》（奉财农指[2022]33号），总计安排县级财政衔接资金944.07万元，组织实施16个项目，县乡村振兴局资金拨付944.07万元，资金拨付率为100%.
（二）项目绩效目标
本次项目绩效总体目标是利用县级财政衔接资金发展产业，健全村基础设施，壮大村集体经济，利用村集体经济带动脱贫户和监测户增收；
阶段性目标是2022年度县级财政衔接资金总计安排944.07万元，组织实施16个项目，解决了群众行路难、饮水难、增收难等方面问题，增加了村集体经济及脱贫户收入。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
本次绩效评价的目的是通过对各乡镇产业、饮水工程、村庄整治以及社会公益事业等项目投入，促进了农村经济社会全面发展，对脱贫群众的居住、饮水、交通等设施条件全面改善，使脱贫村村民基本生活得到了有效保障，解决了他们的后顾之忧，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接做出推动作用。
本次绩效评价的主要对象和范围是县级财政衔接资金944.07万元投入形成的16个衔接项目。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
此次评价，绩效评价小组对2024年度县级财政衔接资金项目采取了抽查、审阅、计算、询问、调查问卷、观察、分析复核、现场调查等方法，从项目的决策、过程、产出、效益四个方面进行。决策方面主要评价县级财政衔接资金项目立项、绩效目标和资金投入情况；过程方面主要评价县级财政衔接资金管理和组织实施情况；产出方面主要评价县级财政衔接资金产出的数量、质量、时效和成本情况；效益方面主要评价县级财政衔接资金经济效益、社会效益、可持续影响和满意度情况。
（三）绩效评价工作过程。
根据《江西省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（赣财扶[2021]2号）、《奉新县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（奉财扶[2021]6号）的有关要求， 2023年3月，我绩效评价小组对县级财政衔接资金投入形成的16个项目实施进行了抽查、审阅、计算、询问等方法。绩效评价小组成员首先进行了业务培训，通过实地察看，电话回访的方法进行，检查了涉及乡镇村庄整治、产业衔接等项目的收入和支出情况。
三、综合评价情况及评价结论
据《项目支出绩效评价指标体系框架》设定的评分标准，从决策情况、过程情况、产出情况、效益情况等方面进行综合分析评价，2022年度奉新县县级财政衔接资金绩效评价综合得分为 96分（详见项目支出绩效评分表），综合绩效评价等级为“优秀”。
四、绩效评价指标分析
（一）项目产出情况。
县级财政衔接资金安排的16个项目中有一个项目未按时间进度整体完工，资金投入944.07万元，实际整体完工率80%，完成及时性80%；项目全部符合验收程序，全部达到验收要求的质量标准，质量达标率100%。
项目产出情况指标分值65分，自评得分61分。
（二）项目效益情况。
县级财政衔接资金安排的16个项目平均带动增加脱贫人口全年总收入超过1000元，项目可持续影响年度20年，受益脱贫人口满意度为98%。
项目效益情况指标分值35分，自评得分35分。
主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1.创新驻村干部管理模式,助推乡村振兴。奉新县从制度设计入手，创新驻村干部管理新模式，探索建立驻村第一书记联合党支部机制，建立了“三个一”工作制度。根据地理位置将43个省市县重点村划分为5个片区，建立联合党支部，下设5个党小组，各党小组每月至少组织开展1次党组织活动，每年完成1个抓党建促乡村振兴调研课题，有条件的联系1个乡镇青年人才党支部产业项目。通过项目共建、党建互联等活动，组建联合党支部把第一书记组织起来，把第一书记个人的能力特长和各派出部门的职能资源统筹集聚起来，推动实现信息、知识、资源共享，实现片区乡村振兴工作协同推进、同步发展。
2.实行“周例会、月排名、季约谈、年考核”机制，狠抓工作落实。一是建立“周例会”。对乡镇、县直行业部门工作重点进行每周清单化督促推进，并召开每周工作例会，调度工作落实情况，安排部署下周工作，形成了工作有安排、有部署、有落实、有反馈的闭环机制。二是开展“月排名”。县委、县政府实行每月考评通报机制，对当月巩固拓展脱贫攻坚成果工作考评排名后三位的乡镇进行通报批评，树立奖优罚劣的鲜明导向。三是实行“季约谈”。对连续三个月巩固拓展脱贫攻坚成果工作考核排名后三位的乡镇，要求乡镇主要领导在全县“赛马会”上做表态发言，由县政府分管领导约谈乡镇主要负责同志。四是用好“年考核”。将巩固拓展脱贫攻坚成果工作列为“一票否决”事项，纳入乡镇领导班子及领导干部年度实绩考核的重要内容，在干部职级晋升、提拔重用方面作为关键指标。
３.建立健全资产处置制度，优化资产后续管理。为进一步规范资产后续管理，盘活有效资产，确保“账实相符”，提高资产收益，我县在全市率先出台《奉新县扶贫（衔接）资产清查处置实施方法》，通过统一资产处置范围、统一处置时间、统一处置程序、统一处置收入收缴方式“四个统一”模式，从处置原则、处置资产范围、处置时间、处置方式、处置程序、经营性资产处置后使用程序和相关要求等七个方面，建立健全了扶贫资产处置机制，严肃不良资产形成的责任追究，强化了乡村两级扶贫资产管护主动意识和责任担当。
4.以奖代补全面推进危房改造，激发群众自主动力。针对山区群众土坯房屋历史风貌和平原区群众留存的闲置土砖旧房，我县出台了危改政策外家庭土坯（土砖）房拆除和自主维修改造奖补政策，其中非Ｃ、Ｄ级且非唯一性住房及杂物间土坯房裂缝修补，每户奖补500元；C、D类的唯一性住房及杂物间土坯房按6000元/户奖补；房屋拆除费用奖补15元/平方米。奖补政策的出台，在一定程度上激发了农村群众自主改造的主动性，对改变农村地区尤其是山区偏远地区村庄面貌起到较好的促进作用。
（二）存在的问题及原因分析
本次绩效评价发现，存在个别项目单位自筹资金部分配套建设工程量，因资金到位时间较晚，尚未整体完工及时发挥效益，下一步我局将持续加大督促力度，安排专人每周对项目实施进度情况进行调度，对每周调度情况，发现的项目实施进度和资金使用情况下发调度单给涉及乡镇，要求对发现的问题及时进行整改。
六、有关建议
无
其他需要说明的问题
无
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。
第五部分 附 件
附件：
