目  录

第一部分  奉新县西塔学校概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  奉新县西塔学校单位2024年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目绩效目标表》

第三部分  奉新县西塔学校2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

  二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  奉新县西塔学校单位概况

一、单位主要职责

（一） 加强基础教育力度，深化教育改革，做好年初教育经费预算，规范化落实使用好教育经费，推动百丈山风景区的基础教育不断向前发展。

（二） 建设好教师队伍，充分调动教师积极性，加强教师的管理与学习，建立健全的奖励机制，保障教师的权益，进一步提高教师的待遇，办好人民满意的教育。

二、机构设置及人员情况

2024年奉新县西塔学校共有预算单位1个，包括奉新县西塔学校，奉新县西塔小学内设机构 3 个，分别是教务处、总务处、政教处。

编制人数小计18人,其中：全部补助事业编制人数 18 人。实有人数小计 25人,其中：在职人数小计 18 人,全部补助事业在职人数 18 人。离休人数小计  0人,退休人数小计 7 人,遗属人数 1 人。在校学生数67人，其中：小学生67人。

第二部分  奉新县西塔学校2024年单位预算表

（详见附表）

第三部分 奉新县西塔学校2024年单位预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年奉新县西塔学校收入预算总额为296.59万元，较上年预算安排减少257.29万元。其中：财政拨款收入207.54万元，占收入预算总额的69.98 %，较上年预算安排减少18.3万元；上级补助收入0万元，占收入预算总额的0%，较上年预算安排减少20.23万元；其他收入89.05万元，占收入预算总额的30.02%，较上年预算安排减少218.76万元。

（二）支出预算情况

2024年奉新县西塔学校支出预算总额为296.59万元，较上年预算安排减少257.29万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出207.54万元，占支出预算总额的69.98%，较上年预算安排减少18.3万元，包括工资福利支出199.97万元、商品和服务支出2.03万元、对个人和家庭的补助5.54万元；项目支出89.05万元，占支出预算总额的30.02%，较上年预算安排减少238.99万元，包括工资福利支出26万，对个人和家庭的补助3万，商品和服务支出 7.05 万元、资本性支出 53 万元。

按支出功能科目划分：教育支出247.72万元，占支出预算总额的83.53 %，较上年预算安排增加55.19万元；社会保障和就业支出26.47万元，占支出预算总额的 8.92 %，较上年预算安排减少5.02万元；卫生健康支出10.24万元,，占支出预算总额的3.45%，较上年预算安排增加1.31万元;住房保障支出12.16万元，占支出预算总额的4.10%，较上年预算安排减少0.96万元。其他支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排减少307.81万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出 225.97 万元，占支出预算总额的76.19 %，较上年预算安排增加11.18万元；商品和服务支出 9.08万元，占支出预算总额的3.06 %，较上年预算安排减少13.34万元；对个人和家庭的补助 8.54 万元，占支出预算总额的2.88 %，较上年预算安排减少0.32万元；资本性支出 53万元，占支出预算总额的17.87 %，较上年预算安排增加53万元。其他支出0万元，占支出预算总额的0%，较上年预算安排减少307.81万元。

（三）财政拨款支出情况

2024年奉新县西塔学校财政拨款支出预算207.54万元，占支出预算总额的100%，较上年预算安排减少18.3万元。财政拨款支出的安排情况是：

按支出项目类别划分：基本支出207.54万元，占支出预算总额的100%，较上年预算安排减少18.3万元，包括工资福利支出 199.97万元、商品和服务支出2.03万元、对个人和家庭的补助5.54万元；

按支出功能科目划分：教育支出158.67 万元，占支出预算总额的76.45 %，较上年预算安排减少13.63万元；社会保障和就业支出26.47万元，占支出预算总额的12.75 %，较上年预算安排减少5.02万元；卫生健康支出10.24万元，占支出预算总额的4.94%，较上年预算安排增加1.31万元；住房保障支出12.16 万元，占支出预算总额的5.86 %，较上年预算安排减少0.96  万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出199.97 万元，占支出预算总额的96.35 %，较上年预算安排减少14.82 万元；商品和服务支出2.03万元，占支出预算总额的0.98 %，较上年预算安排减少0.16万元；对个人和家庭的补助5.54万元，占支出预算总额的2.67 %，较上年预算安排减少3.32万元；

（四）政府性基金情况

2024年奉新县西塔学校政府性基金支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0 万元/无增减变化，2024年奉新县西塔学校没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2024年奉新县西塔学校国有资本经营预算支出0万元，较上年预算安排无增减变化，2024年奉新县西塔学校没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2024年奉新县西塔学校机关运行费预算0 万元，比2023年预算减少0万元，下降0 %。本单位非行政参公单位，无机关运行经费。

（七）政府采购情况

2024年奉新县西塔学校政府采购总额 3万元，其中：政府采购货物预算3万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，单位共有车辆 0 辆，其中：一般公务用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无安排。

（九）城乡义务教育生均公用经费(小学)_赣财教指[2023]60号提前下达2024城乡义务教育补助经费项目情况说明

（1）项目概述：2024年城乡义务教育保障等项目经费,加大义务教育投入力度，改善义务教育办学条件，提高教学质量，普惠性义务教育资源进一步加强。

（2）立项依据：根据《奉新县财政局，奉新县教育体育局文件》精神、关于《关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的实施意见》

（3）实施主体：奉新县西塔学校

（4）实施方案：资金使用于办公及办公设备购置，百分之5以上用于培训费，学校设备维修，学校水电费，网络建设等方面。       

（5）实施周期：2024年1月1日至2024年12月31日

（6）年度预算安排：2024年安排财政拨款:13万元

（7）绩效目标和绩效指标（见附表）

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年奉新县西塔学校“三公”经费一般公共预算安排0万元（由财政拨款安排的资金）。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无此项支出安排。

公务接待费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无此项支出安排。

公务用车运行维护费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无此项支出安排。

公务用车购置费0万元，比上年增加0万元，主要原因是：无此项支出安排。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一 ）小学教育:反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织举办的小学教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

（二）其他普通教育支出：反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。

（三）事业单位离退休：反映事业单位开支的离退休经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险费支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（六）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（七）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

（八）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（九）其他支出：反映除上述项目以外不能划分到具体科目中的支出项目