奉新县殡葬服务所2021年度决算

目    录

第一部分  奉新县殡葬服务所单位概况

    一、单位主要职责

    二、单位基本情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  奉新县殡葬服务所单位概况

一、单位主要职能

奉新县殡葬服务所所属奉新县民政局二级预算单位，主管我县殡葬改革工作，提供殡仪、遗体和骨灰安（放）殡葬工作，奉新县殡葬礼仪、遗体处置、遗体火化、遗体接运、骨灰安葬安放、丧葬服务、经营性公墓管理、城市公益性公墓管理以及惠民殡葬报销、奖励等。

二、单位基本情况

本单位设立1个内设机构（奉新县殡葬服务所）。

本单位2021年年末实有人数15人，其中在职人员14人，离休人员1人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员1人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人。

第二部分  2021年度单位决算表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计583.04万元，其中年初结转和结余34.24万元，较2020年减少18.19万元，下降3.03 %；本年收入合计548.8万元，较2020年减少27.93  万元，下降4.84 %，主要原因是：节省开支。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入548.8万元，占100%；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计583.04万元，其中本年支出合计   583.04万元，较2020年减少18.19万元，下降3.03 %，主要原因是：本年度节省开支；年末结转和结余0万元，较2020年减少34.24万元，下降100%，主要原因是：本年度节省开支。

本年支出的具体构成为：基本支出583.04万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为58.91万元，决算数为583.04万元，完成年初预算的989.71 %。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为55.34万元，决算数为579.47万元，完成年初预算的1047.11%，主要原因是：调整支出。

（二）卫生健康支出年初预算数为2.07万元，决算数为2.07万元，完成年初预算的100%，主要原因是：预决算持平。

（三）住房保障支出年初预算数为1.5万元，决算数为1.5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：预决算持平。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出583.04万元，其中：

（一）工资福利支出197.73万元，较2020年减少66.65万元，下降25.21%，主要原因是：人员工资减少。

（二）商品和服务支出332.23万元，较2020年增加117.41 万元，增长54.66 %，主要原因是：增加专用材料和专用燃料的支出。

（三）对个人和家庭补助支出23.08万元，较2020年减少  18.48万元，下降44.47%，主要原因是：节省开支。

（四）资本性支出30万元，较2020年减少16.24万元，下降35.12 %，主要原因是：本年度未支付工程款。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 1.41万元，决算数为1.4098万元，完成预算的99.99%，决算数较2020年减少45.55万元，下降97%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未发生该项支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：未发生该项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未发生该项支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为1.41万元，决算数为  1.4098万元，完成预算的 99.99%，决算数较2020年减少0.2302  万元，下降14%，主要原因是公务接待减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公务接待减少。全年国内公务接待12批，累计接待113人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年减少42.84万元，下降100%，主要原因是本年度未有此项开支，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本年度未有此项开支；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度未有此项开支，年末公务用车保有10辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本年度未有此项开支。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

 七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额30万元，其中：政府采购货物支出30万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是殡葬专业用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金309.82万元，占项目支出总额的53.13%。

组织对“非税收入殡葬经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出309.82万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金金额拨付到位。提升了我所日常公用经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断提升殡葬服务设施，加强殡葬改革工作，落实全民惠民殡葬政策。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

（1）项目概述：加强和改进机关党建工作、推进殡葬改革工作

（2）立项依据：根据《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》、宜发（2017）26号《中共宜春市委关于加强和改进机关党建工作的实施意见》、奉发（2018）15号《中共奉新县委关于加强和改进机关党建工作的实施意见》

（3）实施主体：奉新县殡葬管理所。

（4）实施方案：通过组织各类党建活动，在组织部的指导下，提升殡葬所党建工作水平。提升改造殡葬服务，落实全民惠民殡葬政策

（5）实施周期：经常性项目

（6）年度预算安排：2021年安排财政拨款309.82万元

（7）绩效目标和指标：提高党建工作水平，提升党员各项素质，加强殡葬改革工作，提升殡葬服务。

第四部分  名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

二、支出科目

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障殡葬所正常运转、完成日常遗体火化、遗体接运、公墓建设、殡葬改扩建、殡葬改革等工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本殡葬支出之外为完成特定的行政任务或殡葬事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

殡葬事业（类）殡葬（款）行政运行（项）：指财政厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指未归口管理的行政单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的