目    录

第一部分  奉新县水利局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  奉新县水利局部门概况

一、部门主要职能

奉新县水利局是县政府工作部门，为正科级。县水利局贯彻落实党中央、省、市关于水利工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对水利工作的集中统一领导，主要职责是:

(一)负责保障全县水资源的合理开发利用。负责《中华人民共和国水法》《中华人民共和国水土保持法》《中华人民共和国防洪法》等法律的组织实施和监督检查。拟定全县水利工作的方针政策、发展战略和中长期规划，组织起草有关地方性法规、规章及解释并监督实施。负责提出水利固定资产投资规模、方向和财政性资金安排的意见，按县人民政府规定权限，审批，核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目。提出水利建设投资安排的建议并组织实施。

(二)负责全县水资源(含空中水、地表水，地下水)的统一监督管理。 负责生活。 生产经营、生态环境用水的统筹兼顾和保障、报定全县水中长期供求计划、水量分配方案并监督实施，负责主要河流。区域以及重点工程的水资源调度、组织实施取水许可、水资源有偿使用、水资源论证和防洪论证制度。指导全县水利行业（含乡镇）供水工作。

(三)负责水资源保护工作、按照国家资源与环境保护的有关法律法规和标准，组织编制全县水资源保护规划。核定水城纳污能力，提出限制排污总量意见，指导饮用水水源保护工作。指导地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作，组织对江河湖库和地下水的水量、水质实施监测，发布全县水资源公报。

(四)参与协调、监督、指导全县防汛抗旱工作。参与拟订、实施全县防汛抗旱应急预案。参与指导水利突发公共事件的应急管理工作。

(五)负责节约用水工作。组织、协调、监督、指导计划用水和节约用水工作。拟订节约用水政策，编制节约用水规划，制订地方性标准，指导和推动节水型社会建设工作。

(六)指导水利工程建设与管理。指导全县水利设施、水城及其岸线的管理、保护和安全监督管理。指导河道采砂规划和计划的编制，指导、监督河道采砂管理工作。组织指导江河湖泊及滩涂的治理和开发。组织实施具有控制性的或跨乡镇的重要水利工程建设与运行管理。为乡镇病险水库除险加固工作提供技术支撑，

(七)组织全县水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施。组织实施水土流失的综合防治、监测预报。负责征收水保规费，负责开发建设项目水土保持方案的审批、监督实施工作。归口管理农村“四荒”资源的开发治理。

(八)指导农村水利工作。参与开展大中型耀排工程建设与改造，负责农村饮水安全、节水灌溉等工程建设与管理工作。指导农村水利社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发和水电管理，组织实施水电农村电气化和小水电代燃料工作。负责农村小水电的管理和监督。

(九)组织、指导水政监察和水行政执法。协助调处水事纠纷。负责水利行业安全生产工作。

(十)负责水利科技和外事工作。指导全县水利队伍建设。承担水利统计工作。

(十一)依法负责全县水利行业安全生产工作。组织指导水库、大坝、河堤、水渠及山塘安全监督管理。指导、协调乡镇场和部门做好决堤、垮坝等事故隐患的整治和防范工作，负责水利工程建设项目的安全监督管理。

(十二)参与有关较大生产安全事故的应急救援和调查处理。

   （十三）负责全县移民注册组织落实。负责移民项目管理。负责编制《小型水库移民解困工作规划》和《大中型水库移民后期扶持规划》，制定年度项目计划并组织实施。按权限审核新建水利水电等各种移民安置计划。对工程移民安置工作进行监督管理。负责库区基金项目管理和后期扶持基金项目管理。负责移民后期扶持人口的动态管理。负责移民安置区干部业务培训和移民的生产技术培训工作。拟定全县移民工作的方针政策和移民资金分配计划。负责全县移民统计监测工作。

(十四)完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位1个,包括：奉新县水利局本级。

本部门2021年年末实有人数114人，其中在职人员47人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员67人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计3503.88万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年减少0万元，下降0%；本年收入合计3503.88万元，较2020年减少8832.99万元，下降71.60%，主要原因是：上级及本级水利工程项目减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3503.88万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计3503.88万元，其中本年支出合计3503.88万元，较2020年减少8832.99万元，下降71.60%，主要原因是：上级及本级水利工程项目减少；年末结转和结余   0万元，较2020年减少0万元，下降0%，主要原因是：年初无年末结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出1578.71万元，占45.06%；项目支出1925.17万元，占54.94%；经营支出0万元，占0%；其他支出（含对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为694.31万元，决算数为3503.88万元，完成年初预算的504.66%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为51.74万元，决算数为180.88万元，完成年初预算的349.59%，主要原因是：财政局拨入退休人员20220年政府性奖金及单位部分职业年金年初无预算。

（二）卫生健康支出年初预算数为41.71万元，决算数为  35.52万元，完成年初预算的85.16%，主要原因是：人员调出、人员退休。

（三）节能环保支出年初预算数为0万元，决算数为8万元，完成年初预算的100%，主要原因是：县级水利工程项目年初无预算。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为230.52万元，完成年初预算的100%，主要原因是：县级水利工程项目年初无预算，实际工作中需要开支。

（五）农林水支出年初预算数为562.77万元，决算数为3034.38万元，完成年初预算的539.19%，主要原因是：县级水利工程项目年初无预算，实际工作中需要开支。

（六）住房保障支出年初预算数为38.09万元，决算数为14.58万元，完成年初预算的38.28%，主要原因是：人员调出、人员退休。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1506.20万元，其中：

（一）工资福利支出553.32万元，较2020年减少154.44万元，下降21.82%，主要原因是：人员调出、人员退休。

（二）商品和服务支出855.56万元，较2020年减少1334.13万元，下降60.93%，主要原因是：水利工程维修（护）项目减少。

（三）对个人和家庭补助支出97.32万元，较2020年增加4.36万元，增长4.69%，主要原因是：新增退休人员奖金。

（四）资本性支出0万元，较2020年减少0.61万元，下降100%，主要原因是：2021年度未购买固定资产。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为10.20万元，决算数为10.20万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少1.8万元，下降15%，其中：

（一）因公出国（境）费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：因公出国（境）费支出年初无预算。决算数较年初预算数增加的主要原因是：因公出国（境）费支出年初无预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：因公出国（境）费支出年初无预算。

（二）公务接待费支出年初预算数为10.20万元，决算数为  10.20万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少1.8万元，下降15%，主要原因是严格执行八项规定，控制公务接待次数，减少公务接待费支出。决算数较年初预算数持平的主要原因是：严格执行八项规定，控制公务接待次数，减少公务接待费支出。全年国内公务接待212批，累计接待996人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：公务接待和招商接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是：购置公务用车年初无预算，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：购置公务用车年初无预算；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是公务用车运行维护费年初无预算，年末公务用车保有量0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：公务用车运行维护费年初无预算。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出855.56万元（与部门（单位）决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少1334.74万元，减少60.94%，主要原因是：2021年度县级项目减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本部门2021年度无其他用车情况。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金69.17万元，占项目支出总额的40.89%。    

组织对“奉新县水利局重点项目江西省五河治理罗市会埠甘坊防洪工程”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出644万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，加快实施五河治理防洪工程，解决河道淤塞、排洪不畅、防洪标准低的落后问题，促进当地经济社会发展。以上各项目资金均专款专用，年度内较好的完成了目标任务（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  3431.37万元，政府性基金预算支出72.51万元。从评价情况来看，在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、履职效益等方面，总体情况良好。（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

将2021年度县级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）进行公开。

2021年度奉新县水利局部门绩效自评总报告

一、部门项目绩效目标情况：为全面实施预算绩效管理，建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》和《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》等有关规定，我部门组织对2021年度纳入政府预算管理的所有项目支出绩效目标完成情况进行自我评价。

二、绩效自评开展情况：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，认真对照绩效指标采用比较法、因素法等方法开展绩效评价。

三、综合评价结论：我部门在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、履职效益等方面，总体情况良好。通过本次自评，我局自评得分98 分。

四、绩效目标完成情况总体分析：项目均按相关规定和程序开展，强化资金监督管理，严格专项资金专款专用，未出现资金问题，项目实施达到绩效目标。

五、绩效自评结果应用情况：部门整体绩效目标：持续抓好防汛抗旱工作；继续抓好水利工程建设工作；河长制工作向纵深推进；全力推进水利工程标准化建设；继续实施最严格的水资源管理；深入开展水行政综合执法工作；强力推进农业水价综合改革；切实抓好小水电清理整改工作，开展农村贫困人口饮水安全挂牌督战、暗访督导；进一步强化部门自身建设。

六、部门整体年度绩效指标：1、产出指标：指标1及时了解和掌握雨、水情变化情况，准确及时地传达上级决策、指令，确保信息畅通,确保人民财产、生命安全，所有水库等水利工程安全度汛。

指标2全面开工建设赤田港堤（赤田、堂庄段）、香坪水库除险加固工程，已完工工程全部进行验收。

指标3开展全县水库、堤防标准化管理工作，细化工程管理任务和责任。

指标4水资源管理控制“三条红线”和水资源监管；建设项目水资源论证制度，编制2021年县级水资源公报；完善全县取水工程（设施）核查登记制度。

指标5进行河道采砂、水土保持、水利工程建设、水域岸线整治等领域开展专项整治行动。

2、效益指标：指标1充分发挥水利职能，确保安全度汛、提高抗灾能力，促进农业增产、农民增收，促进农村饮水安全得到改善，服务全县经济快速发展。

指标2提高赤田港堤（赤田、堂庄段）灌溉能力、抗洪能力，提高华伍电力的发电量和防洪功能。

指标3提高全县水库及堤防等水利工程建设达到设计标准，提高抗洪能力、提高灌溉能力，使农业增产、农民增收，保护人民财产及生命安全。

指标4编制县级水资源公报，对全县106座水库进行了水质检测，提高全县人民饮水安全。

七、《项目支出绩效自评表》

（三）部门评价项目绩效评价情况

每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。组织对奉新县水利局重点项目江西省五河治理罗市会埠甘坊防洪工程开展绩效评价，涉及财政拨款支出644万元。从监控情况来看，在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、履职效益等方面，总体情况良好。

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据《江西省发展改革委 江西省水利厅关于下达水安全保障工程专项 2021 年第一批中央预算内投资计划的通知》（赣发改农经 [2021] 349号）文件精神，下达资金：

奉新县甘坊镇防洪工程中央资金274万元；五河治理河长1.811km；奉新县罗市镇防洪工程中央资金53万元，五河治理河长3.75km；奉新县会埠镇防洪工程中央资金317万元，五河治理河长3.15km。

（二）项目绩效目标。

加快实施五河治理防洪工程，解决河道淤塞、排洪不畅、防洪标准低的落后问题，促进当地经济社会发展。以上各项目资金均专款专用，年度内较好的完成了目标任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

了解水利发展专项资金管理使用和效益情况，落实项目资金是否做到专款专用，为下年度预算安排提供参考。我局在建水利工程全部参与绩效评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

按照科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关原则，认真对照绩效指标采用比较法、因素法等方法开展绩效评价。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。整理项目相关材料，确定绩效评价方案，进行绩效自评。

2.组织实施。收集涉及项目的指标文件、管理办法和单位财务会计资料，核对相关财政拨付情况。

3.分析评价。分析项目资金使用管理情况，组织绩效评价，根据结果提出预算安排的建议。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

通过本次自评，我局自评得分98分，项目均按相关规定和程序开展，强化资金监督管理，严格专项资金专款专用，未出现资金问题，项目实施达到绩效目标，未发生质量安全事故。（具体情况见附表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

项目立项依据充分，符合法律法规及相关政策，立项程序规范，项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标明确清晰，项目预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况。

项目资金到位率100%，均按照计划执行，项目资金使用均符合相关的财务管理制度规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。组织机构健全，分工明确，管理制度相对健全，项目实施符合相关管理规定。

（三）项目产出情况。

各项目均按照实施计划及时完成，投资完成率100%，且质量达标。

（四）项目效益情况。

五河治理防洪工程、中小河流治理项目、中型水库除险加固工程具有明显的经济效益和社会效益，工程符合生态及可持续发展要求。通过调查，群众满意度达到98%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

从本次绩效考核自评工作开展情况看，我局及项目单位在文件理解、得分评定、材料整理方面存在理解不到位、工作推进慢等问题，一方面是基层水利管理人员专业技术能力相对较弱，对政策理解存在不到位的情况；另一方面也存在考核指标相对较多，指标解释相对较为简单，未开展绩效考核相关培训等原因。建议进一步完善绩效评估指标体系，优化评估流程，加强绩效考核体系及相关政策的培训。

六、有关建议

无其他建议。

七、其他需要说明的问题

发现的问题及原因：奉新县2021年江西省五河治理罗市会埠甘坊防洪工程、奉新县小型水库安全建设项目绩效考核自评工作开展情况看，我局及项目单位在文件理解、得分评定、材料整理方面存在理解不到位、工作推进慢等问题，一方面是基层水利管理人员专业技术能力相对较弱，对政策理解存在不到位的情况；另一方面也存在考核指标相对较多，指标解释相对较为简单，未开展绩效考核相关培训等原因。

下一步改进措施：建议进一步完善绩效评估指标体系，优化评估流程，加强绩效考核体系及相关政策的培训。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（四）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级 单位取得的非财政补助收入。

（五）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资 金。

二、支出科目

(一)机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位参加了社会养老保险所缴纳的养老保险费支出。    

(二)行政运行：指水利局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。    

(三)一般行政管理事务(水利)：指水利局机关老干部管理、人事管理等方面的支出。    

(四)机关服务：指水利局正常运行、开展日常工作的基本支出。    

(五)水利行业业务管理：指水利局用于水利行业业务管理方面的项目支出。包括：执行政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、水利资金监督管理、水利国有资产监管、行政许可及监督管理等。

(六)卫生和健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

(七)住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。  

(八)水利工程建设(水利)：指水利局用于水利工程项目建设及管理方面的支出。    

(九)水利工程运行与维护：指水利局纳入预算管理的水利工程管理单位的支出及水利工程运行和维护方面的支出。    

(十)水利前期工作：指水利局所属的设计单位的基本支出，以及用于水利项目开展的基础性前期工作经费。    

(十一)水土保持(水利)：指水土保持服务站的支出，及水土保持规划制定和实施、治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等方面的项目支出。    

(十二)水资源节约管理与保护：指水利局用于水资源调查评价等方面的支出。    

(十三)防汛：指用于防汛物资采购、防汛通信设施设备、防汛指挥系统维护、山洪灾害防治等方面的支出。

(十四)抗旱：指水利局用于全县抗旱方面的支出。    

(十五)农田水利：指水利局用于农村水利建设管理项目的支出。  

(十六)水利技术推广：指水利局用于水利科技与技术的推广、宣传、对外交流与培训及监督管理方面的项目支出。    

(十七)水资源费安排的支出：指用水资源费收入安排用于水资源管理及水资源能力建设等方面的支出。    

(十八)砂石资源费支出：指用砂石资源费收入安排的支出。    

(十九)农村人畜饮水：指用于农村饮水安全工程水质监测能力建设的支出。      

(二十)其他水利支出：指水利单位困难补助经费。

(二十一)“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(二十二)机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。