目    录

第一部分  奉新县审计局概况

 一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  奉新县审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》 

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分 奉新县审计局 2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

 二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  奉新县审计局概况

一、部门主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全面覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草全县地方性财政经济及其相关的法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县级国家机关有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：

　　1.国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；

　　2.县级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

　　3.乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、市、县级财政转移支付资金；

　　4.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；

　　5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

　　6.全县自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

　　7.县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控投或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府驻外非经营性机构的财务收支；

　　8.有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；

　　9.国际组织和外国政府援助、贷款项目；

　　10.参与国家审计署、省审计厅、市审计局统一组织的审计事项；

　　11.法律法规规定的其他事项。

　　（五）按规定对依法属于县审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况、督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）参与上级审计机关组织县级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查。

　　（十）参与审计领域的国家交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

　　（十一）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及人员情况

2023年奉新县审计局共有预算单位1个，包括奉新县审计局。

编制人数小计28人,其中：行政编制人数12人,工勤编制人数1人，全部补助事业编制人数15人。实有人数小计55人,其中：在职人数小计29人,行政在职人数14人,工勤在职人数1人，全部补助事业在职人数14人。退休人数小计26人。

第二部分  奉新县审计局2023年部门/单位预算表

（详见附表）

第三部分  奉新县审计局2023年部门/单位预算情况

说明

一、2023年部门预算收支情况说明

  （一）收入预算情况

2023年奉新县审计局收入预算总额为502.78万元,较上年预算安排减少29.57万元;财政拨款收入480.78万元,较上年预算安排增加135.43万元;其他收入22万元,较上年预算安排减少165万元。

  （二）支出预算情况

2023年奉新县审计局支出预算总额为502.78万元,较上年预算安排减少29.57万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出427万元,较上年预算安排增加135.43万元;其中：工资福利支出372.37万元,商品和服务支出36.22万元,对个人和家庭的补助18.41万元。项目支出75.78万元,较上年预算安排减少165万元;其中：工资福利支出35.4万元，商品和服务支出14.82万元,资本性支出3.56万元，其他支出22万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出376.54万元,较上年预算安排减少67.5万元;社会保障和就业支出60.57万元,较上年预算安排增加32.62万元;卫生健康支出19.43万元,较上年预算安排减少1.97万元;住房保障支出24.24万元,较上年预算安排减少14.72万元;其他支出22万元，较上年预算安排增加22万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出407.77万元,较上年预算安排增加49.36万元;商品和服务支出51.04万元,较上年预算安排减少105.04万元;对个人和家庭的补助18.41万元,较上年预算安排增加10.55万元;资本性支出3.56万元,较上年预算安排减少6.44万元；其他支出22万元，较上年预算安排增加22万元。

（三）财政拨款支出情况

2023年奉新县审计局财政拨款支出预算总额480.78万元,较上年预算安排增加135.43万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出376.54万元,较上年预算安排增加101.5万元;社会保障和就业支出60.57万元,卫生健康支出19.43万元,住房保障支出24.24万元。

按支出项目类别划分：基本支出427万元,较上年预算安排增加135.43万元;其中：工资福利支出372.37万元,商品和服务支出36.22万元,对个人和家庭的补助18.41万元。项目支出53.78万元,较上年预算安排持平;其中：工资福利支出35.4万元，商品和服务支出14.82万元,资本性支出3.56万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出407.77万元,较上年预算安排增加152.36万元;商品和服务支出51.04万元,较上年预算安排减少25.94万元;对个人和家庭的补助18.41万元,较上年预算安排增加15.45万元;资本性支出3.56万元,较上年预算安排减少6.44万元。

（四）政府性基金情况

2023年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算36.22万元，比2022年预算增加3.02万元，增长9.1%。

（七）政府采购情况

   2023年部门所属各单位政府采购总额3.56万元,其中: 政府采购货物预算3.56万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，无安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（九）审计工作经费情况说明

   1）项目概述：认真贯彻执行审计法律法规和方针政策，坚持服务县委、县政府工作中心，突出对重点行业、重点部门、重点项目及重要民生资金的审计监督，重点抓好乡村振兴、扶贫领域、生态环境、政府投资重点工程等项目审计。

   2）立项依据：历年预算安排

   3）实施主体：奉新县审计局

   4）实施方案：根据2023年度审计项目计划适当安排。

   5）实施周期：经常性项目

   6）年度预算安排：53.78万元

   7）绩效目标及绩效指标
         1.绩效目标

2023年奉新县审计局"三公"经费财政拨款安排3.12万元，其中：

因公出国0万元,比上年增0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待3.12万元,比上年减少0.02万元，主要原因是：压减费用。

公务用车运行0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）行政单位离退休：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)支出的离退休经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（六）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。