目    录

第一部分  奉新县国有资产管理局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分奉新县国有资产管理局部门概况

一、部门主要职能

（一）代表县政府对县本级国家出资企业履行出资人职责，指导、推进国有企业改革和重组；负责提出国有资本经营预算建议和国有资本收益的监缴工作；推进县属国家出资企业的现代化企业制度建设，完善公司法人治理结构；推动县属国有经济结构和布局的战略性调整。

（二）代表县政府向县属国有独资企业、国有独资公司等派出监事会；负责监事会的日常管理工作。

（三）依照法律、法规以及企业章程的规定，任免或者建议任免县属国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司、国有资本参股公司的董事会、监事会和其他高级管理人员，并对其经营业绩进行考核和奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业管理制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束机制。

（四）代表县政府负责县本级国有资产产权管理工作。，

（五）代表县政府负责县属国有企业（公司）中国有资本金收益核算核定，并对县属企业（公司）中国有资本金收益进行收缴和管理。

（六）对县属国有资源（含自然资源资产、无形资源资产）进行监督，按照县政府要求实行优化整合和科学配置。

（七）通过统计、稽核、效能监察等方式对县属国家出资企业国有资产的保值增值情况进行监督；建立完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准；维护出资人权益。

（八）对县属行政事业单位经营性和非经营性国有资产进行监管，实施授权经营管理。

（九）负责拟定县属国有企业经营者收入分配相关的政策，审核县属国有企业工资总额和主要负责人的薪酬标准。

（十）统管全县党政机关、人民团体、企事业单位的经营性公房及相关服务。对未入账的、相关散落在各行政事业单位的经营性资产等进行清理、清收，并办理相关产权证，做到产权和相关账务明晰。

（十一）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：奉新县国有资产管理局本级和经营性公房管理所本级。

本部门2021年年末实有人数12人，其中在职人员12人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人。

第二部分2021年度部门决算表

详见附表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计5832.52万元，其中年初结转和结余0万元，较2020年增加0万元，增长0%；本年收入合计5832.52万元，较2020年增加3420.02万元，增长141.76%，主要原因是：年中追加项目支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入5832.52万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计5832.52万元，其中本年支出合计5832.52万元，较2020年增加3420.02万元，增长141.76%，主要原因是：年中追加项目支出；年末结转和结余0万元，较2020年持平，主要原因是：本年度实行零基预算，年末无结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出105.93万元，占1.82%；项目支出5726.59万元，占98.18%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为111.4万元，决算数为5832.52万元，完成年初预算的5235.66%。其中：

（一）教育支出年初预算数为0万元，决算数为1368万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年中追加教育支出相关项目经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为12.15万元，决算数为10.85万元，完成年初预算的89.3%，主要原因是：机构改革，部门人员减少，人员经费相关社保等支出减少。

（三）卫生健康支出年初预算数为5.84万元，决算数为5.5万元，完成年初预算的94.18%，主要原因是：机构改革，部门人员减少，人员经费相关医保等支出减少。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为4070.67万元，较年初预算净增4070.67万元，主要原因是：年中追加项目经费。

（五）资源勘探工业信息等支出年初预算数为84.64万元，决算数为369.88万元，完成年初预算的437%，主要原因是：年中追加项目经费。

（六）住房保障支出年初预算数为8.77万元，决算数为7.61万元，完成年初预算的86.77%，主要原因是：机构改革，部门人员减少，人员经费相关住房公积金等支出减少。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出105.93万元，其中：

（一）工资福利支出102.18万元，较2020年减少17.57万元，下降14.67%，主要原因是：机构改革，部门人员减少。

（二）商品和服务支出3.06万元，较2020年减少1.69万元，下降35.58%，主要原因是：机构改革，部门人员减少，商品和服务支出相关费用减少。

（三）对个人和家庭补助支出0.69万元，较2020年减少0.51万元，下降42.5%，主要原因是：按预算进度正常支付。

（四）资本性支出0万元，较2020年持平，主要原因是：本年度无资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.6万元，决算数为0.6万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少0.13万元，下降17.81%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年持平，主要原因是：本年度无因公出国（境）支出。决算数较年初预算数持平的主要原因是：本年度预算及决算未安排因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年度无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为0.6万元，决算数为0.6万元，完成预算的0%，决算数较2020年减少0.13万元，下降17.81%，主要原因是：压减三公经费开支。决算数较年初预算数持平的主要原因是：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制公务接待支出。全年国内公务接待4批，累计接待50人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：相关单位人员办事安排公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2020年持平，主要原因是：无公务用车购置。全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数持平的主要原因是：无公务用车购置。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2020年持平，主要原因是:本部门无公务员用车。年末公务用车保有0辆，决算数较年初预算数持平的主要原因是：本部门无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出2.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少2.61万元，降低54.95%，主要原因是：机构改革，从严控制机关运行经费支出，二级单位经营性公房管理所本年不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位无机关运行支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门无其他用车。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金5726.59万元，占项目支出总额的100%。

组织对“文体艺术中心及应星公园、九天阁等道路建设PPP项目因延长建设期运营付费”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2864.56万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，文体艺术中心及应星公园、九天阁等道路建设PPP项目因延长建设期运营付费费用预算执行整体情况正常，保障相关项目建设正常执行。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5717.6万元，政府性基金预算支出114.92万元。从评价情况来看，文体艺术中心及应星公园、九天阁等道路建设PPP项目因延长建设期运营付费费用预算执行整体情况较好，各项绩效指标实际完成值与预期目标相差小，评价得分较高，项目得到很好的执行。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

详见部门绩效自评总报告和《项目支出绩效自评表》

奉新县国有资产管理局2021年度部门绩效自评报告

为进一步规范财政资金管理，提高财政资金的使用效益，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《奉新县奉新县财政局关于开展2021年度县级部门绩效评价工作的通知》（奉财绩[2021]2号）文件要求，我部门组织本级对2021年度部门预算项目支出开展了绩效自评价工作，形成了部门预算项目支出绩效自评总报告，现将自评情况报告如下：

一、绩效目标情况

本部门2021年度绩效目标的设定主要围绕加强县级行政事业单位国有资产法治化、规范化管理，严肃国有资产管理纪律，维护国有资产管理秩序，提升国有资产使用效能，着力提高国有资产配置效率和使用效益，统筹资源增强保障能力。我部门2021年度部门预算项目支出全年预算数为0万元，预算项目0个。被纳入绩效自评范围的项目支出预算资金为5726.59万元，占本部门预算项目支出全年预算数总额的100%。

二、绩效自评工作开展情况

国有资产管理绩效评价是推动国有资产治理体系和治理能力现代化的重要举措，是管好用好国有资产、提升国有资产使用效能的有效手段。为增强国有资产项目支出绩效目标的科学性、合理性和可行性，提高预算绩效管理工作水平，我部门根据本部门项目特点，有针对性地制定了预算项目绩效指标，在编制2021年度部门预算时报县财政审批。各项目经费使用股室按照2021年部门预算批复的项目支出绩效目标，结合项目资金预算及执行情况、年度总体目标完成情况及绩效指标完成情况，认真开展自评工作，报送《项目支出绩效自评表》及自评报告。

三、综合评价结果

通过对项目各项指标完成情况的比对以及按照文件对绩效考核的要求，对符合绩效自评范围的5个项目进行了客观、公正的评价。项目整体完成情况较好，基本完成了各项目年初设定的工作任务，实现了既定的年度绩效目标，项目实施成效较为明显，项目绩效目标总体完成较好，没有偏离绩效目标的情况。

四、绩效自评结果分析

总体来看，项目管理规范，数量指标、质量指标和时效指标均达到预期要求，服务对象满意度指标较高。

五、下步举措

一是加强资金管理。严格落实项目经费季度通报、半年调度制度，坚持每季度末对项目经费执行情况进行统计，并加强督促指导，有效提高项目实施进度。二是优化绩效管理。进一步量化细化绩效目标，加强绩效运行监控力度，强化绩效评价结果运用，提升绩效管理水平。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

我部门2021年项目支出情况良好，从预算到执行和信息公开，都严格按相关制度要求进行。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较好的社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。（项目支出绩效评价报告详见下）

2021年第二期县第二示范幼儿园房屋土地收购款项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

为切实解决我县学前教育“入园难、入园贵”问题，依据县政府会议要求，我部门会同县教体局已全部完成对奉新县第二示范幼儿园房屋土地资产的收购协议签订和产权过户、资产移交等工作。

为贯彻落实国家相关文件精神，根据《奉新县财政局关于开展2020年度县级部门绩效评价工作的通知》（奉财绩[2021]2号）有关要求，结合工作实际，开展2021年第二期县第二示范幼儿园房屋土地收购款项目支出绩效评价工作。

2.项目主要内容

按照协议约定，今年同期应继续拨付收购价款1368万元支付给被收购方，

3.项目实施情况

截止2021年12月31日，已完成协议约定，完成1368万元收购价款支付

4.经费使用情况

项目支出总额为1368万元，预算支出执行率为100%，全部用于收款款项支出，于2021年12月31日前支出完毕。

（二）项目绩效目标

完成收购价款支付。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

开展收购示范幼儿园项目，是为了强化县级幼儿教育，加强对幼儿教育的监督管理，保障县内居民对幼儿教育的需求，促进财政资金发挥最大效益，推动社会教育持续发展，保证政府投资项目的社会、环境和经济效益，有效提高政府决策的科学性和准确性，提升财政资金使用效率。

（二）绩效评价工作的组织

1.本项目涉及财政资金按照相关项目实施进度安排，按时足额到位。未出现截留、挤占、挪用等现象。

2.经费到达后，县国资局按照县政府规划，严格按财政资金管理工作规定和用途支付相关评审费用，严格做到专款专用。

（三）本次绩效评价的局限性

本次采取的部门组织开展自评，没有委托专家组或第三方机构进行评价，可能导致评价过程不专业性不够。

三、绩效评价指标分析 

（一）项目决策情况，项目决策情况良好。

（二）项目过程情况，县财政局投资评审中心按照县政府基础设施建设投资及完成进度，严格按财政资金管理工作规定和用途支付相关评审费用。

（三）项目产出情况，共完成以前年度及本年度投资评审费用250万的支付。

（四）项目效益情况，推动我县社会发展、经济发展做出积极贡献。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

自收购示范幼儿园项目设立以来，该项目组织管理、制度建设和流程规范日趋健全完善。县国资局委托专门机构规范专项资金审批流程。从项目实施效果看，按进度完成率保持稳定，对县教育发展做出贡献；从受益方满意度调查结果分析看，项目也取得了一定的社会效益。

（二）存在的问题及原因分析

2020年，本部门科学有效地使用项目资金取得了较好的经济、社会效益，但还存在一些问题和困难：

本项目因收购时间较短，在短时间内难以形成长效管理机制。

（三）有关建议

1.加强项目绩效管理，提高预算绩效认识，加强学习。密切配合，及时在事前制定明确、细化、量化且可考核的年度绩效目标，并依据年度目标组织开展项目工作，做到绩效目标可考量，从而提高预算绩效管理效果。

2.加强绩效目标管理。首先，理清绩效目标管理的工作流程；其次，确定绩效目标与实际工作的联系，绩效目标的设定既要能与实际工作紧密联系，又要能清晰反映预算资金的预期产出和效果。绩效目标应当从数量、质量、成本、时效以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、满意度等方面进行细化，尽量进行定量表述；

3.有意识收相应指标历史数据、行业数据作为绩效目标考评的基础；预算执行结束后，要及时对照确定的绩效目标开展绩效自评。

五、其他需要说明的问题

无

第四部分名词解释

财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。

年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工按基本工资和津贴补贴缴纳住房公积金。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于其他教育方面的支出。

城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：指用于其他城乡社区公共设施方面的支出。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指用于城乡社区事务支出中其他国有土地使用权出让收入安排方面的支出。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指用于其他城乡社区支出方面的支出。

资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）：用于反映本单位其他国有资产监管方面的支出项目。