目录
第一部分 奉新县财政局概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 奉新县财政局2022年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《重点项目绩效目标表》
第三部分 奉新县财政局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
二、2022年“三公”经费预算情况说明
第四部分名词解释
第一部分 奉新县财政局概况
一、部门主要职责
县财政局为县人民政府组成部门，主要职责是：
1、贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策；分析预测宏观经济形势，参与制订有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究全县财税发展战略，拟订县与乡镇（场、管委会、办事处）、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；负责组织指导编制县本级部门预决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善县对乡镇（场、管委会、办事处）的转移支付制度；负责县本级预决算及“三公”经费的公开。
3、负责全县政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；制订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
4、组织制定全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制订全县政府采购制度并监督管理。
5、负责制订全县行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产；制订需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责全县财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
6、负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县本级建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
7、会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
8、参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在奉新贷款项目的有关业务。
9、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
10、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映全县财政收支管理中的重大问题。
11、负责制定全县财政投资评审操作规程和指标体系；负责全县政府建设项目预决算的评审；承担财政支出绩效管理工作；组织实施财政支出绩效评价。
12、承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
2022年奉新县财政局共有预算单位1个，包括奉新县财政局。
编制人数小计152人，其中：行政编制人数28人,全额补助事业编制人数124人。实有人数小计219人,其中：在职人数小计153人,行政在职人数29人,全额补助事业在职人数124人。退休人数小计63人,遗属人数3人。在校学生0人。
第二部分奉新县财政局2022年部门预算表
（详见附表）
第三部分 奉新县财政局2022年部门预算情况说明
一、2022年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2022年奉新县财政局收入预算总额为2987.11万元,较上年预算安排增加1059.17万元;财政拨款收入2293.76万元,较上年预算安排增加476.17万元;其他收入693.35万元,较上年预算安排增加692.95万元，上年结余结转0万元，较上年预算安排减少109.95万元。
（二）支出预算情况
2022年奉新县财政局支出预算总额为2987.11万元,较上年预算安排增加1059.17万元。其中：
按支出项目类别划分：基本支出2148.31万元,较上年预算安排增加459.57万元;其中：工资福利支出1946.79万元,商品和服务支出141.71万元,对个人和家庭的补助39.81万元，其他支出20万元。项目支出838.8万元,较上年预算安排增加599.6万元;其中：商品和服务支出748.8万元,资本性支出90万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出1956.76万元,较上年预算安排增加664.35万元;资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排减少84.64万元；社会保障和就业支出148.69万元,较上年预算安排减少14.19万元;卫生健康支出87.14万元,较上年预算安排减少0.62万元;住房保障支出111.52万元,较上年预算安排减少5.73万元；其他支出683万元，较上年预算安排增加500万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出1946.79万元,较上年预算安排增加414万元;商品和服务支出890.51万元,较上年预算安排增加505.99万元;对个人和家庭的补助39.81万元,较上年预算安排增加33.34万元;资本性支出110万元,较上年预算安排增加106.24万元；其他支出0万元，较上年预算安排减少0.4万元。
（三）财政拨款支出情况
2022年奉新县财政局财政拨款支出预算总额为2293.76万元,较上年预算安排增加476.17万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出1263.41万元,较上年预算安排增加80.95万元；资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排减少84.24万元；社会保障和就业支出148.69万元,较上年预算安排减少14.19万元；卫生健康支出87.14万元,较上年预算安排减少0.62万元；住房保障支出111.52万元，较上年预算安排减少5.73万元；其他支出683万元，较上年预算安排增加500万元。
按支出项目类别划分：基本支出1464.96万元,较上年预算安排减少123.83万元;其中：工资福利支出1316.19万元,商品和服务支出141.71万元,对个人和家庭的补助7.06万元。项目支出828.8万元,较上年预算安排增加600万元;其中：商品和服务支出738.8万元,资本性支出90万元。
（四）政府性基金情况
2022年奉新县财政局无政府性基金支出预算。
（五）国有资本经营情况
2022年奉新县财政局无国有资本经营支出预算。
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2022年部门机关运行费预算141.71万元，比2021年预算减少7.77万元，下降5.22%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（七）政府采购情况
2022年部门所属各单位政府采购总额91.8万元，其中：政府采购货物预算91.8万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2021年年底, 部门共有车辆1辆,其中：一般公务用车实有数1辆。
2022年部门预算无购置车辆安排，无购置单位价值200万元以上大型设备安排。
（九）投资评审项目情况说明
1.投资评审项目
1）项目概述：为切实规范财政资金（包括财政一般预算<含调整和追加预算>资金、地方政府债券、政府性基金、预算专项资金以及其他财政性资金）项目中介服务，加强政府投资建设项目预算管理，提高财政资金使用效益，规范财政投资评审项目。
立项依据：《江西省政务服务管理办公室 奉新县财政局 关于规范财政性资金项目选取中介服务有关工作的通知》（赣政务宇[2021]1号)、《宜春市市级政府投资建设项目预、决算评审管理办法》(宜府发 [2020]12号)、《宜春市市级政府投资建设项目预、决算评审标准及相关管理暂行规定》（宜府发[2020]19号）
2）实施主体：奉新县财政局
3）实施方案：完成对奉新县基础设施建设审核经费支付
4）实施周期：经常性项目
5）年度预算安排：2022年安排财政拨款500万元
6）绩效目标和指标：
数量指标：预计评审项目数大于等于270个。
质量指标：评审结论和决定执行率。
时效性指标：评审开展及时率大于等于85%。
成本指标：总支出控制在部门预算支出内。
可持续影响指标：评审档案管理健全。
满意度指标：评审对象满意度。
二、2022年“三公”经费预算情况说明
2022年奉新县财政局三公经费一般公共预算安排25.5万元，其中：
因公出国0万元,与上年持平，主要原因是：本单位无因公出国支出。
公务接待20.69万元,较上年预算安排增加3.07万元，主要原因是：本年度机构改革，单位合并，公务接待金额较去年有所上调。
公务用车运行4.81万元,较上年预算安排减少8.42万元，主要原因是：本年度机构改革，单位合并，公车数量削减导致公车运行支出下降。
公务用车购置0万元,与上年持平，主要原因是：无购车计划。
第四部分名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业 单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级 单位取得的非财政补助收入。
（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资 金。
二、支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。
（四）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
（五）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。
（六）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。
（七）信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
（八）事业运行：反映事业单位的基本支出。
（九）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
（十）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（十一）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三、部门涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
