目 录
第一部分 奉新县财政局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 奉新县财政局概况
一、部门主要职能
（一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策；分析预测宏观经济形势，参与制订有关宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究全县财税发展战略，拟订县与乡镇（场、管委会、办事处）、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；负责组织指导编制县本级部门预决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告全县决算；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（部门）的年度预决算；完善县对乡镇（场、管委会、办事处）的转移支付制度；负责县本级预决算及“三公”经费的公开。
（三）负责全县政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；制订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
（四）组织制定全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制订全县政府采购制度并监督管理。
（五）负责制订全县行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产；制订需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责全县财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（六）负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县本级建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（七）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
（八）参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在奉新贷款项目的有关业务。
（九）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（十）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映全县财政收支管理中的重大问题。
（十一）负责制定全县财政投资评审操作规程和指标体系；负责全县政府建设项目预决算的评审；承担财政支出绩效管理工作；组织实施财政支出绩效评价。
（十二）承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的独立核算部门共1个，包括：局本级。
本部门2020年年末实有人数133人，其中在职人员93人，退休人员40人。
第二部分 2020年度部门决算表
详见附表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计1690.51万元，其中年初结转和结余58.22万元，较2019年增加12.29万元，增长26.76%；本年收入合计1632.29万元，较2019年增加91.28万元，增长5.92%，主要原因是：新进人员及工资普调。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1632.29万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计1690.51万元，其中本年支出合计1627.62万元，较2019年增加98.91万元，增长6.47%，主要原因是：新进人员及工资普调；年末结转和结余62.9万元，较2019年增加4.68万元，增长8.04%，主要原因是：正常结转。
本年支出的具体构成为：基本支出1627.62万元，占100%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为1169.34万元，决算数为1627.62万元，完成年初预算的139.19%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为689.19万元，决算数为1079.06万元，完成年初预算的156.57%，主要原因是：人员变动及工资普调。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为81.35万元，决算数为138.57万元，完成年初预算的170.33%，主要原因是：人员变动及退休人员职业年金补缴。
（三）农林水支出预算数0万元，决算数为2万元，主要原因是：上级拨款。
（四）卫生健康支出年初预算数为42.58万元，决算数为50.4万元，完成年初预算的118.37%，主要原因是：人员变动及医保基数调整。
（五）住房保障支出年初预算数为58.22万元，决算数为59.59万元，完成年初预算的102.35%，主要原因是：人员变动及公积金基数调整。
（六）其他支出年初预算数298万元，决算数为298万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按预算进度正常支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1627.61万元，其中：
（一）工资福利支出1252.58万元，较2019年增加59.81万元，增长5.01%，主要原因是：人员变动及工资普调。
（二）商品和服务支出295.6万元，较2019年增加11.54万元，增长4.05%，主要原因是：按预算进度正常支出。
（三）对个人和家庭补助支出70.5万元，较2019年增加23.72万元，增长50.71%，主要原因是：退休离世人员抚恤金增加。
（四）资本性支出8.94万元，较2019年5.11增加3.83万元，增长74.95%，主要原因是：信息网络及软件购置更新。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19.76万元，决算数为17.75万元，完成预算的89.81%，决算数较2019年减少2.01万元，下降10.19%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年持平，主要原因是：因公出国（境）活动预算无经费安排。决算数较年初预算数持平的主要原因是：因公出国（境）活动预算无经费安排。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为16.95万元，决算数为14.94万元，完成预算的88.14%，决算数较2019年减少2.01万元，下降11.86%，主要原因是：严格贯彻厉行节约相关规定，从严控制公务接待支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，落实“过紧日子”要求压减三公支出。全年国内公务接待156 批，累计接待1245人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出2.81万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2019年持平，主要原因是：无公务用车购置，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数持平的主要原因是：无公务用车购置；公务用车运行维护费支出预算数为2.81万元，决算数为2.81万元，完成预算的99.89%，决算数较2019年2.81减少0.01万元，下降0.27%。，主要原因是:车辆维护良好，损耗减少，年末公务用车保有1辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：车辆维护良好，损耗减少。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出304.54万元，较年初预算数增加219.74万元，增长259.13%，主要原因是：年初预算的项目经费作为相关公用经费支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额2.61万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.61万元。授予中小企业合同金额2.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.61万元，占政府采购支出总额的100%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是一般公务用车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目0个，共涉及资金380.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对投资评审费用1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出180万元。从评价情况来看，投资评审费用预算执行整体情况较好，各项绩效指标实际完成值与预期目标相差小，评价得分较高，项目得到很好的执行。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在县级部门决算中反映投资评审费用项目绩效自评结果。（项目支出绩效自评表详见附表）
投资评审费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，投资评审费用项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为180万元，执行数为280万元，完成预算的156%。主要产出和效果：年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好，投资评审进度正常执行，进一步推动了县政府基础设施建设进度，积极推进加快高效率专业化投资评审项目建设。
发现的问题及原因：一是县政府基础设施建设投资项目众多，投资评审项目相应增多，年初预算未能完全满足评审资金要求；二是因基础设施建设项目建设进度不一定完全按照规划执行，所以投资评审进度受此影响无法完全按照年初预算规划执行。
下一步改进措施：一是加强与县政府其他部门沟通，及时了解各单位工程项目施工进度，严格把控投资评审费用支出，做到评审与施工进度相匹配，提升评审费用使用效率；二是加强自检自查，加强对投资评审费用结算的全面自检自查，便于及时发现结算过程中出现的问题并加以改进；三是加强监督。对项目投资评审日常工作加强规范和监督，防止在项目执行过程中出现偏差。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
（绩效项目支出绩效评价报告详见附表）
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指单位本年度从县级财政部门取得的财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
“三公”经费：指各部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指本单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指未归口管理的行政单位开支的离退休经费。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按房改政策规定，向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。
农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村（项）：反映其他用于农业农村方面的支出。
其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：用于反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
附件：
